贷款分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程。贷款分类能够识别贷款风险,确定贷款价值,是银行风险管理的基本工具。中信银行股份有限公司采用定性分类标准执行贷款五级分类。该分类方法在分类标准界定、风险因素评价、监管标准达标、分类结果应用等方面存在许多问题,已经影响了中信银行的风险管理质量,迫切需要改进。本文共分四章。第一章是绪论,阐述了选题的背景、意义及文献综述,说明了本文的研究思路和方法。第二章介绍了贷款分类的意义、种类、国内外应用情况及其借鉴作用。第三章详细介绍了中信银行沈阳分行贷款分类的实施办法,分析了存在的问题。第四章对贷款五级分类进行了细分,设计了量化分类标准的打分卡,并对设计方案进行了验证和应用预期。本文重点细分了贷款分类,将原五级分类细分为十二级,描述了十二级贷款分类的核心定义和关键特征。主要工作是确定了贷款分类分值标准,设计了贷款分类打分卡。应用人员在打分卡上对贷款进行打分,根据分值标准对贷款进行十二级分类。本文的特色和创新主要表现在以下三个方面:(1)将五级贷款分类细分为十二级贷款分类。细分后的贷款级次符合巴塞尔《新资本协议》的鼓励方向和我国监管当局的监管要求,解决了贷款分类不能有效区分贷款风险程度的问题。(2)制订了贷款分类风险因素的评价指标体系。通过对贷款分类风险因素的整理和评价指标的优选,统一了贷款分类操作时的评价指标标准,解决了贷款分类风险因素考虑不全的问题。(3)设计了打分卡这一具有量化标准的贷款分类工具。该分类工具确定了风险特征对贷款级别的影响程度和贷款分类的量化标准,能够有效地对十二级贷款进行分类,解决了贷款分类标准模糊的问题。