随着人工智能技术的迅速发展,金融与人工智能实现了深度融合。大数据、云计算、知识图谱等信息技术的发展,为金融行业的智能化转型奠定了基础。智能投顾以人工智能算法为基础提供智能化理财服务,降低了传统理财服务的投资门槛,具有普惠性和便捷性,但目前智能投顾在我国的用户采纳率和使用率仍处于较低水平。为了研究这个问题,本文基于信息系统、行为金融学以及金融科技等理论基础,对用户使用智能投顾的意愿进行分析,提出以下两个研究问题:第一,影响投资者对智能投顾使用意愿的因素是什么?第二,智能投顾使用意愿的影响机制是怎样的?针对上述研究问题,首先,本文以价值理论为基础,基于投资理财的金融特性,从感知成本和感知收益两方面对使用意愿的影响因素进行研究,探究问责缺失、透明度缺失、利益一致性、个性化服务和感知有用性与使用意愿的关系。其次,对用户使用意愿的影响机制进行挖掘,并以算法信任和服务商信任为中介对使用意愿的影响机制进行分析。接下来,使用问卷星样本服务对有理财经历的投资者进行调研。最后,使用SPSS25.0与Smart PLS3.0检验量表,分析结构方程模型和验证概念模型假设。研究发现问责缺失、透明度缺失、利益一致性、个性化服务和感知有用性对用户的使用意愿产生影响,算法信任和服务商信任在此过程中起到中介作用。本文创新之处在于:首先,从一个新的视角——价值理论框架,对用户的智能投顾使用意愿进行研究,既丰富智能投顾技术的研究理论,也实现对价值理论的发展;其次,本研究拓展技术信任的研究维度,将信任划分为算法信任和服务商信任,实现了技术信任研究维度的创新发展。智能投顾使用意愿的研究还处于起步阶段,本文兼具理论意义和现实意义。理论意义在于:首先,促进价值理论在IS研究领域中的发展及应用;其次,丰富技术信任的研究维度;最后,通过分析智能投顾金融服务和智能技术的双重特性,将价值理论和信任理论结合,对用户的使用意愿进行研究分析。现实意义在于:首先,使服务商对于用户的使用意愿的影响因素有更清楚的认识,从而有利于企业更有针对性地改进智能投顾技术服务;同时,对信任中介机制的探讨使企业意识到用户的感知价值和信任的重要地位,从而使企业在研发和推广智能投顾的过程中更加注重提升用户的价值感知和信任程度。