目前,我国经济不断的发展,国内的企业制度正在进一步深化改革,经济体制改革已经起步踏上日程,经济市场不断的得到发展和完善。要想使战略目标能够在企业中得以实现,非常重要的一点就是公司内部对日常财务的控制水平,在很大程度上决定着企业目标的实现,同时也决定着营运资金管理水平的高低。一个企业总资产中最具有活力,也是流动性最强的一部分就是营运资金,所以说企业的发展和生存很大程度上是由营运资金的运转情况和管理情况决定的。企业在日常活动当中财务管理非常重要,其中最重要的组成部分就是营运资金管理。目前,企业一直处于不断变化的市场竞争环境中,与此同时企业营运资金的理念在国内大部分公司内有所转变,营运资金的管理在企业经营过程中变得越来越重要。所以,目前我国大多数企业通常关注的也是急迫需求的,就是如何去解决一个企业当中分散的营运资金、监管不到位的管理层、企业利用效率低下的资金等问题,对营运资金管理模式要不断地进行摸索和寻找,当务之急就是要找到能够适合自身企业经营特点和经营方式的管理模式。最近几年,国外一些企业不断的创新资金管理模式,我国企业在营运资金管理方面欠缺相应的理论,经验也非常不足,相比国外的一些发达国家的企业,我们国家仍然有一定的距离。本文首先对营运资金以及营运资金管理的一些相关概念进行介绍,对传统的营运资金管理的基本理论进行介绍,对该公司应收账款、存货等项目的周转率的情况进行分析,对AW公司的自身经营状况、企业的财务管理模式及管理水平进行有针对性的分析,了解AW公司在营运资金管理方面存在的一些问题,并对这些问题产生的原因进行分析。最后,我围绕出现该公司资金管理问题的原因,从企业内部管理制度和外部经营大环境等方面考虑,对该公司营运资金管理问题的解决对策进行探索,提出了一些具体的建议能够加强企业的营运资金管理。如果公司对营运资金管理能够及时有效,那么公司在进行生产经营活动时,营运资金的周转需求可以得到充分的满足,同时企业财务管理的安全又可以得到全面考虑,保证企业能够拥有充分流动的营运资金,此外,企业营运资金的周转速度得以进一步加快,可以保证公司利润不断增加以及现金流量更加稳定,企业的经营投资风险也会大大降低。