本文拟运用文献研究法、定性研究法和数据分析法,结合广安市住房公积金制度的历史、目前执行的政策和近3年来缴存、提取、贷款和增值收益分配方面的数据,以委托代理理论为依据分析贷款中存在的风险、以强制储蓄理论为依据解释缴存中的“大数”原则,以新福利经济学理论为依据来说明住房公积金的政策制定应以收入高者向收入低者倾斜为原则,总结目前广安市住房公积金制度存在了包括缴存覆盖面低和行业间差距大,提取门槛较高、手续较繁琐,贷款限制条件多,沉淀资金管理效率低和归集、提取、贷款及流动性等运行风险防范等问题。并指出在制度设计、贷款发放、缴交环节、住房公积金中心内控机制、政府的重视和监管以及公众的认识等方面的原因。针对这些问题及其产生的原因,结合国外先进住房制度中可借鉴因素,提出了完善制度设计,设置科学的缴存机制,从横向和纵向扩大公积金的覆盖面,在委托代理理论基础上设计合理的贷款机制,个贷政策向中低收入家庭倾斜,建立健全规范的内控体系,加强住房公积金管理委员会的作用,建立跨地区公积金余额调节机制,放宽公积金余额投资渠道,积极宣传、消除误解,通过机构优化形成两级监督机制等几大措施来解决目前广安市住房公积金制度运行效率低下的问题,从而也希望对其他地级市的住房公积金制度改革有一定的借鉴意义。