洗钱是隐藏非法资金的来源或性质,使之合法化的过程。它与毒品交易、走私犯罪、恐怖主义活动等紧密相连。虽然世界各国对洗钱有着不同的定义,但是洗钱大致可分为三个阶段,分别为放置阶段、培植阶段、融合阶段。对洗钱所造成的危害国际社会普遍认为,洗钱危害社会安定,削弱国家宏观调控的效果,破坏金融体系的正常运转、造成大量资本外逃,毁坏国家声誉等。因此洗钱已经引起了世界各国的普遍关注。无论是发达国家还是发展中国家都努力打击洗钱犯罪。　　 在西方国家中,美国和澳大利亚在反洗钱方面取得了瞩目的成就。美国是最早开展反洗钱工作的国家。美国建立了完善的法律体系,构建了成熟的反洗钱网络,对于违规的金融机构进行重罚。澳大利亚不但建立了层次分明的法律体系,还拥有先进的交易分析与报告中心,并且积极开展广泛的反洗钱国际合作。这些都是值得中国学习和借鉴的地方。　　 近年来,中国的洗钱活动也有愈演愈烈的趋势,洗钱案件的频频发生不仅给国家造成了严重的经济损失,也造成了不良的社会效应。洗钱手段出现了智能化、专业化的趋势,给反洗钱工作增加了相当大的难度。为此,中国政府设立反洗钱部门、制定反洗钱法律、广泛进行反洗钱宣传,开展国际合作与交流,反洗钱工作初见成效,但是与发达国家相比反洗钱机制还有待完善。　　 在整个洗钱过程中,很大一部分是通过金融系统完成的。国际上都将反洗钱的重点落在金融机构上。而银行在整个资金清沈过程中是一个必不可少的重要环节。只要银行落实好反洗钱措施,洗钱活动将得到极大的遏制。我国为此也出台了一系列法律法规,对银行等金融机构的反洗钱工作进行监督、指导。但是由于我国的反洗钱工作起步较晚,还处于初级阶段,我国银行业的反洗钱工作还存在一系列的问题。总体上,金融环境不利于反洗钱工作的开展,商业银行反洗钱成本较高,银行反洗钱工作人员业务素质不高。商业银行在具体执行反洗钱政策时会遇到客户身份识别困难、电子银行业务加大洗钱风险等各种问题,造成反洗钱效果不够理想。本文主要是对目前我国商业银行基层执行反洗钱规定的情况进行研究。首先,本文介绍选题的背景与意义,阐述洗钱的定义、洗钱的过程以及危害。其次,通过对美国以及澳大利亚的反洗钱先进经验的介绍,找出我国需要学习的地方。然后,介绍中国反洗钱工作的现状。最后,结合笔者在商业银行工作的实际经验,指出中国银行业在反洗钱方面的不足之处和操作上的实际困难,提出一系列改进方案。第一,我国需要进一步完善反洗钱相关法律法规；第二,加大科技投入、增强反洗钱科技应对能力；第三,加强反洗钱培训、提高反洗钱工作人员业务素质。第四,建立反洗钱的奖罚机制。通过这些改进措施,希望对改进中国银行业的反洗钱现状有所帮助。