随着我国金融”十二九”规划的正式启动,利率市场化改革的步伐将逐步加快,国内商业银行的竞争将更加激烈。同时,结合国内监管当局提出的巴塞尔新资本协议达标要求,国内商业银行内部资本监管将更趋严格。面对当前错综复杂的国际和国内经济环境,商业银行作为一类较为特殊的企业,既要追求利润最大化,又要合理的控制风险,面临着前所未有的挑战。贷款业务作为商业银行的核心业务,其定价直接关系到银行的收益、风险以及市场竞争能力,因此研究商业银行贷款定价具有十分重要的现实意义。本文旨在综述国内外关于贷款定价模式研究成果的基础上,结合工商银行A分行的实际情况,深入剖析工商银行A分行现行贷款定价模式的特点及存在的主要问题,提出贷款定价模式新的选择——RAROC贷款定价模式,结合债项和客户对RAROC贷款定价模式进行实证研究,提出具体业务应用和实施建议。本次研究大量引用工商银行A分行内部数据,选取实例和素材主要针对公司贷款业务,希望通过RAROC定价模式应用研究能够为实际工作和行业内推广应用提供借鉴意义。本文的创新点在于提出了客户RAROC的概念,并在贷款定价的过程中综合客户RAROC和单笔贷款RAROC两个方面。RAROC定价方法是将风险调整函数引入模型当中,对经过风险调整后的资本回报率进行衡量,它代表了风险管理的先进理念,同时考虑了非预期损失和预期损失对贷款所产生的作用和影响。客户RAROC概念是以RAROC定价方法为基础,体现了经营理念中的“以客户为中心”。采用与现行工商银行A分行完全不同的贷款定价方法,即结合客户RAROC和单笔贷款RAROC进行贷款定价,这对于提高工商银行A分行风险管理和贷款营销的主动性非常有利,也在日益激烈的行业竞争中为工商银行A分行的改革和发展指明了方向。综上所述,本人结合自身银行工作实践经验,运用MBA阶段所学的各方面理论知识,以工商银行A分行为例,对商业银行贷款定价模式进行了尝试性研究,目的在于选择合适的贷款定价模式应用于国内商业银行实际工作。但是鉴于本人理论水平和实际工作经验限制,文中一定存在诸多的不足之处,敬请各位专家批评指正,本人希望在今后具体工作实践中继续加以学习和领会。