小微企业是我国国民经济和社会发展的重要力量,小微企业除了促进科技创新及社会和谐与稳定等诸多方面都有着不可替代的作用外,在促进经济增长,增加就业率方面也有很大作用。加强加快发展小微企业,有利于维持我国经济健康发展,维护社会稳定,是关系到国计民生的重大战略任务。由于小微企业自身、金融危机和经济体制等多种因素导致我国小微企业融资困难。因此,融资难已经成为遏制小微企业生存发展的瓶颈,严重制约和阻碍了小微企业的进一步发展壮大。使得小微企业融资难困境已成为当前我国各界人士共同关注的一个大问题。本文先从我国小微企业自身的因素进行分析：由于小微企业在社会信用大环境不佳的环境中生成的,对建立良好的信用关系没有正确的认识,而融资市场主要是建立在信用基础上的信用经济。小微企业对建立信用关系的观念匮乏。不按时归还银行的贷款和其他授信业务；小微企业的性质属于私营及个体,在经营的过程中,领导者集权、家族式管理现象比较严重,没有一套很好的科学管理方法,给融资造成一定的影响和困难；在小微企业发展的初级阶段,缺乏健全的财务制度,缺乏财务状况透明度,缺乏对财务报表财务状况的审计；小微企业还普遍存在固定资产少、流动资产变化快、无形资产难以量化、厂房设备抵押率不足等问题。因为上述小微企业的诸多缺陷,加上我国还缺乏完善的担保体系,使得小微企业很难找到合适的担保机构或担保人。造成小微企业在银行贷款难度加大,即使最终成功授信,在放款环节时缺乏足够担保和抵押而导致贷款失败的案例十分普遍等多种自身因素,从而导致小微企业融资困难。接下来从金融机构层面因素进行分析：我国已经形成了以国有商业银行为主体,政策性金融机构、股份制商业银行、其它非银行金融机构并存的金融体系。这种独特的金融结构对小微企业融资十分不利。造成信贷资源的不平衡,商业银行信贷资金青睐大中型企业。小微企业经营的产品不一样,经营比较活跃,经营规模大小不一,需求差异化成度高。而目前我国金融产品主流多源于中型企业,能够推广的小微企业金融业务品种少,产品单一。融资方式单一,缺少融资渠道,是造成小微企业融资困境的主要原因。在金融机构与小微企业之间,存在信息不对称等多种因素,使得小微企业融资困难。然后从政府层面因素进行分析：近年来,国家虽然颁布了一些要求向小微企业倾斜的信贷政策,但没有一套完整的支持小微企业发展的金融政策体系,信贷资金及大多数社会资源主要流向大型企业,使小微企业在融资和资源上都受到了限制和影响。由于我国信用体系建设仍处于起步阶段,数量众多的小微企业信用制度难以建立,也就难以健全小微企业的信用体系,加之个人信用意识差,导致信用危机不断发生。虽然我国政府对小微企业的重视力度越来越大,但是进行政策支持力度到位不够,具体有效实施不多等多种外源因素,造成小微企业融资困难。本文还分析了德国、美国和韩国对小微企业融资活动的支持和帮助,以及取得的成效和经验,作为借鉴。并且对我国小微企业融资困境提出解决方法：第一,小微企业要目光长远,从开始就建立良好的信誉体系,让信誉成为一种品牌附加值,为自己的成长壮大铺平道路,改善企业信用状况,提升企业信用品质。只有这样,小微企业才能树立良好的企业融资信誉,为企业融资开辟一条良好的渠道。加强企业财务管理,真实记录各项财务数据。小微企业要提高财务管理水平,加强财务控制需具备的措施。加强小微企业技术创新和结构调整；第二,加大政府支持的力度,建立政策性风险补偿,通过制度安排来实现风险共担或补偿,在贷前风险补偿侧重支持小微企业创业,在贷后风险补偿侧重补偿商业银行贷款损失。并实施税收优惠政策对一些特殊小微企业全额减免营业税和所得税、按一定比例降低营业税和所得税、提高小微企业税收起征点等税收优惠政策。实施差异化监管政策和货币政策,进一步加大差异化监管力度,支持商业银行进一步改进小微企业金融服务；第三,金融机构的对策,首先是银行设立专业针对小微企业的经营体系及激励机制。设置精细专业化经营管理机构,培养专业化的经营团队,制定独特的小微金融激励机制。其次细分小微企业客户,进行小微企业规模的细分,小微企业不同行业类型的细分,小微企业生命周期的细分,然后完善融资产品。根据小微企业在采购环节的融资需求,银行可采取发票及银行对帐单融资产品进行金融服务。根据小微企业的生产周期、市场特征及资金需求、不同周期的现金流、支付频率等进行一系列金融服务。依据小微企业抵押、质押物及担保情况,扩大抵押物的范围,尝试新的灵活的担保方式,推广产业链融资等金融服务。银行还可根据小微企业的情况,合理确定其贷款期限和还贷方式,保证小微企业资金的正常运转需要。综上所述,只有在小微企业、金融机构、政府部门和社会各方面的共同努力下,小微企业的融资困境问题才能够逐步得到解决。最后,在分析贵州省小微企业的融资现状的基础上,结合具体情况在贵州省A银行进行实践。委托专门的管理机构,组织符合A银行授信条件的小微企业成立了小微企业联合基金。在遵守国家相关法律法规及A银行相关信贷管理制度前提下,为组织内各小微企业成员单位提供贷款,丰富和扩展小微授信业务产品。对及时满足小微企业的融资问题进行了探究,期望为小微企业在银行解决融资困境探究出新的途径。