伴随中国金融改革的不断深化,四大国有商业银行(中、农、工、建)纷纷撤离县域经济,导致农村资金外流,农村金融服务供给不足,农村金融市场出现“空心化”。在此背景下,国家提倡大力发展农村金融事业,村镇银行因此应运而生。在农村金融服务如此匮乏的今天,村镇银行的兴起和发展对社会主义新农村建设将起到关键性的支持作用。信贷风险历来都是商业银行风险管理的重点。但作为农村金融组织的创新形态,村镇银行又不同于一般意义上的商业银行,因此,一般商业银行的信贷风险经验并不能照搬于村镇银行。经过几十年的发展,国外一些“乡村”银行逐步形成了一套行之有效的信贷风险管理体系。这种良好的信贷风险管理体系有效地防止了不良贷款的产生,为农村经济健康、快速、有序发展提供了坚实的金融基础。与之相比,中国农村地区村镇银行的信贷风险管理还处于起步和探索阶段,表现为信贷风险管理水平低下,信贷资产质量不高,个别村镇银行出现轻微亏损。这既制约了中国农村地区村镇银行自身的发展,也未能很好地支持新农村建设。因此,应该在借鉴国外先进经验的同时,积极拓宽村镇银行信贷风险管理思路,提高村镇银行信贷风险管理的水平,逐步建立和完善农村金融机构的信贷风险管理体系。四川省仪陇县惠民村镇银行是全国村镇银行试点单位之一,其信贷风险管理水平与国外先进“乡村”银行比,差距较大。该银行信贷风险管理中存在内控制度不完善、员工整体素质不高、风险管理的文化理念缺失、信息系统与管理工具落后等问题。在目前中国的法制不健全、诚信社会环境缺失的大背景下,应该从自身实际出发,构建一套符合村镇银行自身发展需要的信贷风险管理体系,降低不良贷款率,提高资产收益率。