中小高新技术企业是高新技术中小企业是技术创新的重要源泉,随着知识经济时代的到来,已经成为国民经济中非常活跃的力量,在世界各国的经济发展中都发挥着重要的作用。如何促进其快速、健康发展,各国政府都极其重视,我国政府更是将“自主创新”提升到基本国策高度,同时,中小高新技术企业的发展壮大也是我国建立“创新型国家”和制定、实施知识产权战略的基本要求。中小企业高新技术产品开发与研究需要大量长期资金投入,融资成败直接影响到企业的成功与发展,但其“高风险、高收益、高不确定性”的特性决定了其不适合于采用传统的融资方式,融资困难一直严重制约着我国中小高新技术企业的发展。中小高新技术企业当下面临的主要的融资问题是:自身的信用级别低,用于抵押担保的有形资产缺乏,银行信贷融资困难;上市融资存在市场准入门槛高,披露信息多,以及上市周期长的缺陷,股票融资步履维艰;债券融资也存在着行政和法律等多个方面的制约,真正融资起来困难重重,这些问题的存在严重困扰着中小高新技术企业,使企业的发展壮大难以为继,同时企业申请并拥有的大量优质专利也因融资困境无法后续研发或者着手实施,关于国家专利商品化和产业化的要求更是无从谈起,对于我国着手建立和实施知识产权战略也有很大的不利。因此,发挥中小高新技术企业自身的专利优势,深入挖掘优质专利资产的价值,响应国家建立“创新型国家”的要求,利用金融创新的手段,实行专利证券化融资就成为中小高新技术企业的一项新的选择。本文介绍了专利证券化的定义、产生及发展、特征、结构等基本理论;通过分析中小高新技术企业融资困境、对中小高新技术企业的意义,以及在我国中小高新技术企业实行专利证券化的可行性;通过介绍我国当前实施专利证券化所存在的法律障碍和日本解决此类障碍的法律变革,提出我国宜借鉴日本采取有计划、有步骤、逐步推进的方式开展我国的专利证券化,最后提出了根据我国目前的法制环境和证券化发展的现状应进行以政府介入扶持为前提的法律制度变革的主张。