中国资本市场发展迅速，监管环境趋严，券商在激烈竞争中寻求业务创新和转型。营业部追求利润忽视金融风险，为公司持续健康发展带来了风险隐患。有效的内部控制能解决公司经营战略与风险控制一致性的问题，提升经营效益并防范风险事件发生。
　　Z证券作为十大券商之一，其标杆作用凸显，为维持分类监管AA的评分，一直以来重视经营绩效和风险控制的关系，识别企业风险并有效控制是开展各项业务的基础。投资者需求增加、创新业务不断上线，券商为抢占市场份额，营业部网点剧增，使得营业部出现内部控制不足，引发各类监管风险。本文通过研究国内外内部风险控制理论，查阅法律法规及监管案例，结合Z证券公司内部风险管理的经验，依据证券公司内部控制理论与Z证券公司内部控制实际，针对该公司营业部的内部控制现状进行了深入地分析，找出了该公司营业部在内部控制方面存在的问题及其原因，提出了重设营业部内控经营目标、基于完善内部控制五大要素建立有效的内部控制体系、同时建立合规管理体制，共同实现营业部风险控制的目的。最后在公司内部控制体系的保障下，实现营业部投资者适当性管理、从业人员行为规范、反洗钱及合规业务的优化。本文主要采用文献研究法、案例分析法进行研究，为探索新经济形势下，证券公司通过完善营业部内部风险控制，实现效益与风险控制双发展目标。因Z证券属于国内大型证券金融机构，文中营业部的内部风险控制的研究，对其他中小型券商具有借鉴意义。