近年来我国上市商业银行总资产规模猛增,发展速度加快,随即可持续发展问题凸显出来。我国商业银行业在扩大经营规模的同时应该如何加快提高经营管理能力、风险控制能力以及业务创新能力等问题激励了笔者对于我国上市上市银行的规模经济的研究。本文选取十三家上市商业银行2001年至2011年的样本数据,采用对偶法选定变量：贷款余额、存款余额、投资(包括短期投资、长期投资及证券投资等)、利息支出、除利息支出外的营业成本、人力资源成本、资本、可变总成本和总资产,首次采用非参数局部线性估计法研究了我国上市商业银行的规模经济问题。为了方便统计,文章采用的是2001Q4、2006Q4、2011Q4这三个时间点的样本数据。最后通过实证分析结论发现我国上市商业银行几乎都存在规模不经济现象。其中国有大型银行呈现出规模不经济性的结论,与大多数前人的研究结果类似,不同结论在于股份制商业银行也存在规模不经济效应。结论的呈现打破了大多数人观念中的银行可以“大而不倒”从而收获规模经济收益。但是我国金融监管机构认为的“大而不倒”是为了避免银行系统性风险的发生对我国经济造成剧烈影响,这并不意味着我国的商业银行应该朝着无休止的扩大经营规模方向前进。相反,我们应该在稳健经营的前提下,反思如何可持续发展我国的商业银行业。因此在业务规模增大的同时,我们应该加快对银行业的改革,尤其是对国有商业银行的改革,加强经营管理能力,增强信息技术创新能力,改善金融产品创新机制,扩张银行产品种类的同时要加强业务以及服务的创新,这样掌握了我国绝大部分金融资源的银行才能更好地配置金融资源,服务于我国实体经济。本文最大的贡献就是首次采用非参数局部线性估计法对我国商业银行业做实证研究,这个方法在国外商业银行规模经济研究领域也是最新的研究方法。本文采用的完全非参数估计方法允许很大的弹性,这种估计策略具有两大特性：第一、因为本文采用的是完全非参数估计法,所以关于时间与其他解释变量产生相互影响,本文没有强加任何限制。第二、完全非参数法具有局部性,即当在某一时间点上估计成本时,其他较远时间点的观察值对这一结果有较少甚至没有影响。非参数局部线性估计法是线性估计法中最好的一种估计方法,因为它不存在边界效应问题,边界点与内点的收敛速度是一样的,函数偏差也比较小,并且偏差与自变量的密度函数无关。本文将非参数局部线性估计法与常用的参数估计法做了比较分析,虽然每种方法都有它自己的优势和劣势,但是总体来说非参数局部线性估计法是对商业银行业的规模经济的一种最佳的估计方法,于是选择了非参数局部线性估计法作为本文的研究方法。在对我国上市商业银行规模经济的估计过程中,原始数据中的解释变量存在着严重的自相关以及多重共线性等统计误差,为了减小误差同时解除非参数局部线性估计法的“维度诅咒”,本文首先采用主成分分析法对八个解释变量实行降维处理,选取了累积贡献率达到88.688%的两个主成分,再将降维后的两个主成分和可变总成本COST作为解释变量,对我国上市商业银行的规模成本函数曲线进行估计,刻画出我国商业银行成本函数曲线与总资产规模之间的关系,得出我国商业银行存在规模不经济的结论。整个实证过程采用了SPSS、Eviews、Matlab程序软件应用。在用非参数局部线性估计法得出实证研究结果之后,将结果与最典型的一种参数估计法--超越对数成本函数估计法的实证结果做了详细的比较,指出实证结果不同并且非参数局部线性估计要优于超越对数成本函数估计法的原因可能在于：第一、研究方法本身所具有的优点。超越对数函数估计法作为一种典型的参数估计法,其在估计不同规模的成本函数的时候,其参数相当不稳定；非参数局部线性估计法回避了由于成本函数的真实模型未知所导致的函数模拟误差；非参数局部线性估计法具有更大的弹性,没有时间变量的强加限制,也保证了估计点的局部性。第二,样本数据的时间段的选择不同。前人在相关领域的研究基本都是选取的我国商业银行2001年以前的数据,而本文采用的是2001年到2011年,也就是最新的样本数据。第三,银行成本函数中投入产出变量的选择不同。本文采用的比较接近于现代商业银行生产函数的对偶法选择银行投入产出的变量：产出变量为：存款余额、贷款余额、投资余额：投入变量为：利息支出、营业成本、人力资源成本、资本。当然这同时也是本文的不足之处,因为变量的选择是基于银行投入产出理论分析,由于这方面的理论本身就存在着缺陷,这样的投入产出界定离现实还是较远。在得出了我国上市商业银行几乎都存在规模不经济现象的基础上,本文提出了我国银行业的改革策略：首先需要放开我国的银行业的行业准入,允许并鼓励民营资本进入银行体系；其次有必要推进我国银行业的并购进程,逐渐向混业经营过度；再次我们应该加快技术创新的步伐,以此来带动银行业的金融产品和服务创新；最后我们应该尽快加大资产、负债以及表外业务的创新力度,提高我国商业银行的规模经济效率。