近年来,我国商业银行在市场化转型方面取得很大进步,银行信贷市场对债务人企业的外部约束日益加强。目前,尽管银行不良贷款率已基本降低到安全水平之下,但由于银行仍然是上市企业的大债权人,公司治理不完善的情况下,银行的经营风险仍然比较高。尤其08年发生在美国,并波及全球的次贷危机,更让我们深刻意识到银行金融风险控制问题的重要性和紧迫性。本文结合公司治理和资本结构中的债权治理效应的相关理论,以银行债权治理效应为视角,对我国银行债权对上市公司治理效应即控制权效应、股权结构效应、代理成本效应、自由现金流效应进行研究。在理论基础的阐述部分,主要介绍了“激励理论”、“信号传递理论”与“相机-控制理论”,以及银行作为债权人治理的优势。在理论分析基础上本文还以2004―2008年度我国广东省上市公司为样本展开实证研究,并将银行债权进行细化,分别对广东上市公司银行负债状况与公司绩效、代理成本、自由现金流进行实证分析。结果表明:广东上市公司的银行债权融资水平与公司绩效负相关,银行贷款期限结构中短期贷款和长期贷款对公司绩效均成负向关系,银行债权没有起到促进公司绩效的效应。在代理成本效益回归中,公司的银行贷款与代理成本呈正向关系,并未发挥降低代理成本的作用,反而增加了代理成本费用。而自由现金流效益方面,发现银行贷款也未发挥应有的作用。本文最后从银行对上市公司治理的现状和原因分析出发,就重塑银企关系,强化银行的相机治理功能、建立有效的偿债保障制度、允许银行对企业进行战略性持股并规范和完善主办银行制度、完善信息披露制度,加强经理人行为的激励约束机制建立市场化监管体系、进一步完善破产机制,等方面提出了相应的对策建议。