所谓系统重要性金融机构(Systemically Important Financial Institutions, SIFIs),是指由于自身业务规模较大、复杂程度较高及系统关联性较强等原因,一旦发生风险事件将对整个金融体系乃至实体经济运行造成巨大冲击或影响的金融机构。本轮国际金融危机促使国际社会更加关注系统性风险对金融稳定的影响。鉴于系统重要性金融机构对宏观金融稳定的重要意义,各国纷纷提出要加强宏观审慎监管,以降低此类机构经营失败的可能性,减少其倒闭对其他金融机构和整个金融体系造成的负面冲击,弱化系统重要性机构的道德风险从而减轻纳税人的救助负担并维护市场的公平竞争。本文包括引言、正文、结束语等三部分,其中正文共分四章：第一章以本轮金融危机为研究背景,从宏观审慎监管的角度出发对SIFIs的基本理论进行阐述。本部分介绍了SIFIs概念的提出背景、概念界定及其识别标准,并从其所具有的负外部性和道德风险两个方面论述对SIFIs加强监管的必要性。第二章对系统重要性金融机构监管的国际经验进行比较研究。从事前预防、事中监管和事后处置三个阶段详尽探讨了有效监管SIFIs的法律和政策框架。第三章介绍我国SIFIs监管的现状及存在问题,从系统性风险来源、金融监管协调问题、SIFIs内部风险管理问题和配套法律制度四个方面指出我国现行监管体制难以实现对SIFIs的有效监管。第四章结合我国金融监管现状,并借鉴国际经验,从明确SIFIs评估标准和范围、完善金融监管体制、加强审慎监管和建立完善的风险处置机制等方面对构建我国SIFIs的监管框架提出了具体的政策建议。本文结合宏观审慎监管背景,对SIFIs监管制度进行了深入探讨,综述了SIFIs相关理论研究和监管实践的最新进展。本文还结合我国国情,对完善我国SIFIs的监管制度提出了一些具体的建议。这些问题的探讨,不仅将进一步丰富当前的国内外理论和实践的研究,而且能够为完善国内金融法律制度提供理论和政策参考。