资金集中管理是大型企业集团普遍采用的一种集约化资金管理模式,其实质是将整个集团的资金全部集中到集团总部,建立集团“现金池”,由集团总部统一调度、管理和运作,以实现整体资金的综合效益,并通过资金预算等监控措施,有效防范和控制金融风险。资金集中管理在整合集团内部资源、强化管理、降低财务成本、加速资金周转、控制财务风险、增强集团整体资金实力和后续发展能力等方面发挥着非常显著的作用,特别是通过企业财务公司为平台进行资金集中管理,既有助于财务公司发展壮大,又能通过财务公司使产业资本与金融资本实现有机结合,极大地促进集团的发展。这种资金集中管理方式被国内、外大型企业集团广泛采用,有许多成功的案例。东方电气集团正在谋求发展成为具有国际竞争力的企业集团,正在从管理体制、发展模式等方面寻求变革,探索企业管理向集约化、精细化转型的道路。企业管理的核心是财务管理,财务管理的重点是资金管理。东方电气集团现行资金管理方式存在很多缺点,已经无法适应企业发展的需要,充分借鉴国内、外企业集团资金集中管理的成功经验,充分利用集团财务公司的金融平台作用,积极开展资金集中管理是企业的必然选择,也是企业管理向集约化、精细化转型的最佳切入点。东方电气实现资金集中管理既存在一些问题和工作难点,也有不少有利条件,财务公司平台方案、账户管理方案、两个资金池方案等方案的提出,希望对其资金集中管理的具体实施有所帮助。