市场经济中,信用是市场经济运行的前提和基础。市场经济越发达越要求诚实守信,要求有序的信用交易。西方发达国家顺应这一趋势,建立了完善的信用管理体系,大大促进了经济的发展。而国内的信用体系目前还很不完善,由于国情和市场环境的不同,也无法直接利用西方国家的信用风险度量模型。因此,完善国内的信用管理体系,建立适合国情的客户信用评级系统具有较强的现实意义。鉴于当前我国的国情和银行业的现状,本文的研究重点是内部评级法和内部评级系统的实现。本文研究了商业银行客户信用评级业务的特点,研究分析了内部评级的基本要素和评级流程,对内部评级方法进行了重点研究,并构建了一个适合中国国情的内部评级模型。通过对国内评级指标体系的研究,给出了内部评级系统评级指标设计,本指标体系根据企业规模不同,分为大型企业评级指标体系和中小企业评级指标体系。本文建立了内部评级系统模型,设计了评级系统的逻辑结构及功能结构,并设计了适合本系统的评级系统业务功能模型。根据系统的性能需求,选择适合的数据库,并设计了评级系统使用的数据库模型及主要实体表的关系结构。通过比较不同开发平台的特点,本文选择使用J2EE技术平台开发商业银行内部评级系统。系统考虑巴塞尔新资本协议对内部评级体系的有关要求,通过分析客户的财务因素和非财务因素来确定客户信用等级的计算方法,实现了企业客户信用等级评定业务流程,以及客户基本信息的管理、客户评级信息的存储、汇总、报表等功能,为银行业及信贷经营管理机构提供了信贷分析工具。