企业票据池业务是指集团对下属企业的票据进行统一的管理,要求下属企业将票据汇总到集团内部的部门中,一般会选择财务部或者是集团下属的财务公司来作为汇总部分。由该部门为集团内部成员提供商业票据(包括银行承兑汇票和商业承兑汇票,以下统称“票据”)鉴别、保管、贴现、质押开票等一揽子服务。建立票据池可以提高企业管理票据业务的专业度,通过合理分工提高效率;可以帮助企业实现对票据资源的精细化管理,在企业经营活动中尽可能使用已有票据解决资金不足问题,减少新开票据量,降低财务成本。当前市场上,我国经济在持续发展,企业规模在经营中不断的扩大,经营活动中使用票据交易的占比增加,商业票据在企业集团结算过程中发挥的作用愈发重要。对于我国的石油行业来说,2018年上半年,国际石油市场供求没有实现预期的平衡,石油市场求大于供,加之地缘政治影响下的国际政治局势对国际油价产生了影响,2018年上半年国际油价的上涨远超出预期。但是,2018年10月起国际原油市场转变为供大于求,油价出现下跌。2019年国际石油市场的发展并不明朗,影响因素多,不确定性较高,石油企业的经营收入增长难以得到有效的预测。此外,不仅存在“融资难、融资贵”的问题,石油企业还面临获取低成本融资的担忧。目前我国实施的“三去一降一补”政策,要求企业降低环境污染,提高盈利能力,降低企业成本,有效控制金融风险。目前诸多学者针对如何实现绿色发展、降低企业融资成本、帮助企业融资等问题进行了大量研究,发现建立企业票据池,通过对企业票据的集中化管理配置可以有效地解决以上部分问题,因此无论是从市场的关注度和票据池业务的实际收益来说,研究企业票据池的建设都具有重要的现实意义。目前我国对企业票据池的模式还在摸索中,尚未有完善的体系和实践案例作为整个市场的模范标准。大港油田集团有限责任公司(以下简称“大港油田”)其产业范围涉及了天津、河北和山东这三个省份,员工众多,业务范围广泛,业务量大,为环渤海经济圈的发展做出了重大贡献。公司本身存在应收票据存量大,票据资源闲置浪费和票据信息孤岛等问题,开展票据池业务能有效解决这些问题。大港油田作为中国石油天然气股份有限公司(以下简称“中石油”)下属油气田公司,根据股份公司资金部关于推广票据池业务的要求,大港油田作为试点单位积极响应号召,自2018年6月全面启动票据池业务,对建立有效的票据池管理进行积极地探索。研究大港油田企业票据池案例,可以揭示企业票据池业务能为企业带来多大的效益,助力该业务模式在中石油集团中的推广。本文主要目标是分析大港油田票据池的建设模式及其影响。首先,本文研究开办票据池业务的背景,分析了中国石油行业现状和大港油田票据管理方面存在的问题。其次,本文对其票据池平台地选择和管理模式进行分析,研究该业务的特点以及相较传统票据池业务所具备的优劣势,以及大港油田票据池业务能为企业和票据市场发展带来的效益。最后,本文对该业务进行问题分析,找到目前存在的问题和操作流程中需要改进的地方,并提出相应的对策。本文认为,大港油田企业票据池建立之后,其效益体现在两方面:从微观上看,该业务有效地降低了企业融资成本,获得了账面财务费用收益,方便了企业对票据进行集中管理,从宏观上看,该业务有利于企业信用和票据信用发展,对我国实体经济发展也有一定的推动作用。因为是试点单位,所以大港油田选择的管理平台是财务部,本文对财务部和财务公司作为管理平台的优劣势进行分析后认为,虽然财务部作为企业内部的职能部门,管理效率和信息交流上占优势,但在管理的专业性和业务操作范围上财务公司更占优势,这是目前存在的问题。对于这个问题,笔者认为中油财务有限责任公司与大港油田同为中石油下属公司,大港油田可以以此为契机,后期票据业务推广中,以中油财务公司为管理平台,更好地实现票据池的功能。此外,企业应该和商业银行保持良好的合作关系,一方面进行票据人才培养,另一方面不断改进票据池业务流程,为企业发展助力。