为完善国库集中支付制度,我国财政资金和其他政府资金的收支清算一直以来对银行都有较强的依存度。而且,在更广泛的银政关系中,银行已逐渐转化为政府的一揽子金融方案提供商,合作领域不断拓宽的同时也拓展了银政关系的空间。在此背景下,本文研究银政关系对商业银行不良贷款率的影响,有助于商业银行结合自身情况采取相应的措施降低银行的不良贷款率,促进商业银行盈利能力的提高。为保证数据完整性,本文选取2015-2018年数据,其中被解释变量为31个省份即省级行政区的商业银行不良贷款率。研究发现,银政关系对商业银行不良贷款率存在着显著的负向影响,即银政关系密切程度越高,商业银行不良贷款率越低。同时,结合产权性质,本研究进一步发现,不同产权性质的商业银行的不良贷款率差异明显,其中与股份制商业银行和农村商业银行相比,国有商业银行的不良贷款率控制的更好,具体分析:银政关系密切程度越高,股份制商业银行不良贷款率越低;银政关系程度越高,国有商业银行不良贷款率越低;银政关系程度越高,农村商业银行不良贷款率越低。究其原因,国有股比例对不良贷款具有显著的正效应。相比低不良贷款率省份,高银政关系指数更能降低高不良贷款率省份商业银行的不良贷款率,分析认为在高不良贷款率省份的商业银行,其经济管理更为粗放,也就在高银政关系指数下,商业银行更能主导信贷流向。相比股份制商业银行和农村商业银行,银政关系越高,国有商业银行的不良贷款率越低。本研究认为,有外资入股的股份制商业银行和农村商业银行,本身在各方面的经营效率较高,经营受银政关系比较弱。为此,本文认为,商业银行需要妥善处理与地方政府的关系,对商业银行的股权结构进行适时和适当改革。在具体改革方面,商业银行可以根据自身发展状况来适度引进境内外战略投资者,适当提高民营股份占比,形成股东结构合理、股权比例稳定、有效制衡的股权格局;破除银政融资壁垒,整合资金,提升效率,不断增强自身融资优势;应充分发挥监管部门的作用;地方政府弱化对城商行的控制。