《巴塞尔协议Ⅲ》的出台,要求商业银行加快建立并完善以资本约束为核心的业务增长模式和资源配置方式,实现速度、效益和质量相协调的可持续性健康发展;RAROC技术作为商业银行优化资源配置、全面提高银行风险管理水平的主要经济技术手段,在国外先进银行已得到广泛引用,而研究涉及到具体产品的RAROC应用策略的,鲜有所见;同时公司金融产品拓展相对于个人金融产品拓展,面临更大的资本节约和效益提升双重压力,公司金融各条线主要产品EVA、RAROC指标表现参差不齐。本文首先回顾了国内外诸多研究成果,对已有研究成果进行了总结归纳,包括实际效果验证、主要应用和计量方法,并结合中国银行绩效考核体系对海南省分行风险与收益管理存在的问题及原因分析。在此基础上,本文通过研究国外典型商业银行RAROC应用,对比分析国内其他商业银行RAROC应用,指出了中国银行海南省分行在RAROC应用策略上的不足。本文以RAROC为核心的风险管理技术手段,设计出中国银行海南省分行RAROC应用模式,运用到该行公司金融业务的管理实践中,以中国银行海南省分行2014年度数据为例,以具体公司金融产品RAROC表现对比分析公司金融产品RAROC提升约束因素,综合分析RAROC在贷款定价中的应用,提出提升公司金融业务整体RAROC表现的长短期策略安排和远期战略部署,最终实现股东价值最大化的经营目标。本文主要包括六部分的内容,分别是导论、文献综述、中国银行海南省分行风险与收益管理现状、存在的问题及原因分析、国内外商业银行RAROC应用的经验及启示、该银行RAROC应用模式研究、银行公司金融业务RAROC应用模式的对策建议、结论。