长期以来，中国的金融体系里商业银行占据了绝对的主导地位，虽然国内外许多学者对中国商业银行的效率提出诸多质疑，但是中国强大的商业银行系统，却很好的支撑了中国经济的高速发展。而且管理层也一直致力于改善商业银行经营绩效的改革，比如:国有商业银行的股份制改革，城市信用社的改制和农村信用社的改革等。我国的商业银行体系正朝着越来越好的方向前进，但是，从微观层面来看，我国的商业银行还存在很多问题，比如:一方面高端客户流失严重，一方面却存在局部的过度、甚至不计成本的竞争行为，还有中小企业的贷款、农村贷款等金融服务缺位问题。更为迫切的是，商业银行的金融脱媒、利率市场化、汇率管制的逐步放开和金融业的对外开放，给商业银行的带来了前所未有的压力。所有这些问题的解决，都将决定我们银行业的发展，决定可能要付出的代价，甚至关系到金融稳定与安全。　　长期以来，理论界对发展中国家金融体系选择的争论一直在继续，但动态来看，中国的金融体系似乎正朝着市场主导的方向演进。而金融中介理论的一些学者则认为，银行体系正在从一体化“融资中介”向专业化“服务中介”功能转化。二十世纪末，主流的思想认为，银行只有走混业经营之路，才能取得良好的发展，组织结构方面则认为成立金融控股公司是比较好的模式。但到本世纪初，很多并未进行混业经营的银行仍取得了较大的发展，混业经营的银行或者金融控股公司并没有取得明显的优势，最典型的莫过于花旗银行收购旅行者集团的最终失败，从事实上证明了混业经营并不易成功，分业经营也似乎并非穷途末路。　　虽然，与欧洲的商业银行相比，美国商业银行的发展历史相对较短，而且，相比英国的金融“大爆炸”，美国商业银行金融自由化改革历时也较短，但是美国商业银行体系以其独特的发展路径，同样取得了成功，并且出现了花旗银行、美洲银行等名列前茅的国际化大银行。英国《银行家》杂志日前发布的2006年度全球1000家大银行排名报告显示，美国197家银行的利润占比为26.5％，彰现“美国效率”。是什么促使了美国商业银行具有如此高的效率，获得这么快的成长？　　文章通过对美国商业银行的盈利模式进行研究，通过横向的比较分析不同规模商业银行盈利模式所具有的特征，并通过纵向的深入剖析，探讨美国不同规模商业银行盈利模式发展的趋势与路径，同时对现有独特盈利模式形成的内因和外因进行了分析。通过研究得出:美国商业银行资产在逐年增大，但商业银行数目却在减少，主要减少的是资产规模小于1亿美元的商业银行;美国商业银行整体单位资产的创收能力在下降，其中资产规模1-10亿美元的商业银行下降最快，但盈利能力在下降的只有资产规模小于1亿美元的商业银行在下降，盈利能力上升最快的是资产规模大于10亿美元的商业银行，主要原因是其薪酬成本下降最快;商业银行资产业务中，唯一整体呈上升趋势的是房地产贷款，占到了总资产1/3，其中资产规模1-10亿美元的该项贷款占总资产高达50％多;2003年是美国商业银行的重要时间，其整体呈现向传统业务回归的趋势，是否拐点到来还需要时间的检验。此外，资产规模小于10亿美元的商业银行大多数都是社区银行，其中只有部分资产规模大于1亿美元的商业银行属于区域性大银行。资产规模大于10亿美元的商业银行，非利息收入占比明显高于资产规模小的商业银行，它们中既有全球化的大银行，也有跨州银行，还有一些是区域性大银行。在具体业务上，规模不同的商业银行也各有特色。　　在对美国商业银行整体的盈利模式进行深入剖析后，文章对我国商业银行盈利模式的现状进行了深入的研究，并与美国商业银行进行了比较分析。通过美国商业银行体系的启发，结合我国商业银行现状，文章给我国不同资产规模商业银行盈利模式可能的发展战略提出了建议:即资产规模较大的国有银行、股份制商业银行要努力成为全球性的大银行，并努力提高中间业务收入占比，发展中间业务，要提高房地产贷款在资产业务中的比重;支持部分大的城市商业银行和农村商业银行可以发展为跨地区经营的大银行，这部分银行中间业务占比也必须大力提高;要大力发展中等规模的城市商业银行和农村商业银行，构建一批区域性大银行;资产规模小的城市商业银行、农村商业银行和部分农村信用社将构成中国的“社区银行”系统，它们将以发展传统的业务为核心，要重点支持农业贷款。