随着现代企业管理的发展,财务管理的重要性日益凸显,而资金管理是其中重要的一部分。近年来我国持续推进可持续发展,市场经济步入正轨,集约型经济增长方式备受推崇。集约型财务管理模式开始被企业接受,并逐渐应用到日常管理中。资金集中管理是财务集约化管理的重要组成部分,不仅能显著提高企业经济效益,还能促进企业的日常经营。资金集中管理西方起步较早,而我国对于这一领域研究较晚。历经多年摸索,我国资金集中管理也取得长足发展,在理论与实践方面都取得较大成就。但因为我国市场环境与政策体系和国外差别较大,关于企业如何在我国特定市场环境下,建立符合集团业务发展实际的资金集中管理体系,仍有待进一步研究。本文以D公司在资金集中管理体系中的实际应用为视角,介绍该公司资金集中管理模式的应用与建设情况,并用因子分析法来总体评价截至目前取得的成果;再以我国当前经济发展和体制改革的特定情况为基础,分析该公司实施过程中存在的问题,突出表现为:支付流程设置有待完善;现金流预算管理存在一定提升空间;业财融合环节不流畅;付款信息审核衔接流程不规范;资金监控系统由资金管理岗位人员兼任,没有发挥出“查毒、杀毒、防毒”的作用。针对这些问题,通过文献法、调查法和案例分析法,分别从会计信息化建设、内部控制机制、预算精益管理、人才队伍建设等方面提出了具体的应用机制建议,以期更好地发挥资金集中管理的积极影响,促进D公司及企业集团资金管理水平的持续提升,同时为同类型企业提供帮助。