农业信贷供给是农村金融的核心部分，对于支持和促进“三农”发展意义重大。为积极改善农村信贷服务缺位问题，2000年以来，农户小额贷款作为一种普惠性的创新安排开始在我国正式运行，并在十多年间迅速发展壮大，有效缓解了农户融资难问题，为新农村建设发挥了极其重要的作用。以农村商业银行、农村信用社为代表的地方法人金融机构是我国农户小额贷款的最重要供给主体。但受多种因素影响，当前其信贷风险管理水平仍然比较滞后，限制了农户小额贷款业务的健康可持续发展。本文立足于农户小额贷款对“三农”发展的重要性，基于当前国内外有关小额贷款风险管理的研究成果，以黑龙江省第一家农村商业银行大兴安岭农商行为研究对象，通过文献阅读、实地调研、定量与定性分析等方法，首先分析了该行农户小额贷款的资产质量状况和风险管理现状，进而分析了其风险管理在组织架构、内控机制、信用评级建设、风险评估预警、激励约束机制、人力资源建设以及利率定价等方面存在的主要问题，最后结合实际提出了优化大兴安岭农商行农户小额贷款风险管理的有关建议，并设计了相关外部保障方案。通过本文研究，有助于更加清晰的认识农商行农户小额贷款风险管理体系存在的主要制度缺陷，也为农商行在改制转型过程中有效加强农户小额贷款风险管理提供了比较系统性和普适性的解决方案，对于促进农户小额贷款业务的健康可持续发展，进一步增强农商行的支农主力军作用，提供了一些有益的启示和借鉴。