随着资本市场的快速发展,金融脱媒的压力凸显,利率市场化的进程加快,导致银行主动负债的成本不断提高。市场环境的变化给商业银行带来了前所未有的压力,流动性偏紧,管理难度加大。各商业银行的竞争异常激烈,而银行的竞争实际是产品的竞争,因此,只有不断利用现代信息技术和金融理论,开发满足不同目标客户需求的金融产品,是当前商业银行获取持续竞争优势和增利源泉的关键因素。当前,随着国库集中收付制度的全面推行,国库单一账户的全面设置,使得大量国库存款沉淀在国库,对国库现金余额进行保值增值的呼声越来越强烈。而站在商业银行的角度,对国库现金管理产品的研究却很少有学者涉及,再加上政策的限制,体制机制的不健全,商业银行缺乏完善的内部控制和严格的风险管理体系,使得我国的国库现金管理产品发展受阻,国库现金管理的产品缺乏创新,产品的同质性问题严重,为此,当前有必要结合商业银行的发展以及国库现金管理的需要来探索国库现金管理的产品问题。商业银行开展国库现金管理业务一是为了满足政府的需要,使国库库存资金最小化和投资收益最大化,有效增加国库资金的使用效率;二是为了满足商业银行的需要,在当前复杂的经济形势下,商业银行急需像国库资金这样稳定性高、成本较低的优质存款。因此,商业银行利用自身现有的产品,为政府提供一系列账户服务、资金结算、融资、理财、投资和风险管理等的综合性现金管理服务产品,是商业银行未来的一项重要的中间业务产品。本文在导论部分阐明了课题研究的背景和意义,并对国内外研究成果进行简要介绍,明确本文的研究方向;然后,比较分析了国库现金管理产品的一些基本概念和基本理论,简述了商业银行国库现金管理产品的内在联系:第三章详细研究了商业银行国库现金管理产品的运行机制、存在的问题以及商业银行开展国库现金管理产品研究的原因;第四章通过分析招商银行财政资金综合服务方案,借鉴国外成熟市场经济国家如英国、美国的国库现金管理经验,结合实际开展情况,提炼可复制、可推广、可借鉴的经验和启示;第五章主要是商业银行国库现金管理产品的机制设计,以产品设计的基本思路为指引,以国库现金的三性原则为标准,尝试性设计符合当前国库现金管理的具体产品,为国库现金管理加入了一些新的理念、新的想法、新的尝试。