论文部分内容阅读
发电集团资金密集型及高负债、资金周转率高的经营特点,决定了其现会流波动幅度较大。发电集团财务公司作为集团的内部资余管理平台,管理的目标不仅是要保证对成员单位的资金备付,而且要通过对资产负债的总量、结构调整,提高资金短期使用效率。本文通过运用定量、定性分析的方法,对所在发电集团财务公司的流动性风险进行分析,立足2009年度各工作同存款变动的相关数据,推演其变化规律,并进行卡方检验,进一步通过计量方法精确地计算出贷款上限,在实证检验的基础上,最终建立适用于该财务公司的流动性管理模型,对财务公司实现流动性的科学化、定量化管理、在防范流动性风险的同时提升自身的盈利能力等方面起到提供决策辅助作用和作进一步研究的参考作用。