商业银行作为金融中介机构,因其自身经营特点导致风险比实体经济要高很多,又因其在我国经济发展中的重要地位和关键作用,对金融市场乃至国民经济的发展都有很大影响。在商业银行中,信贷业务是其重要盈利来源之一,信贷业务风险也成为商业银行不可忽视的主要风险。城市商业银行近些年实现快速发展,与大型和股份制商业银行相比,信贷业务是其更为主要的经营活动,因此完善的信贷业务内部控制对城市商业银行防控信贷风险、确保经营活动顺利开展至关重要。但是当前城市商业银行在信贷规模和盈利增长的趋势下,信贷业务内部控制基础还十分薄弱,虽然关于商业银行信贷业务内部控制的研究比较多,但针对城市商业银行信贷业务内部控制的研究还比较缺乏。CZ银行作为一家城市商业银行,从改组成立发展到现在,已初具规模,其一直也在致力于防控信贷风险、完善信贷业务内部控制管理。本文通过文献归纳、访谈、案例分析等方法,发现CZ银行信贷业务内部控制还存在审贷小组形同虚设、内控培训流于形式、信贷业务风险防范不到位、信贷业务执行存在偏差、银行内部以及银企之间信息沟通不畅、内部监督检查未独立且偏重事后监督等问题。究其原因,有内部环境不完善、风险评估体系不合理、控制措施制定存在漏洞、缺乏有效的信息沟通机制、内部控制监督机制乏力等方面。因此,针对CZ银行信贷业务内部控制现存的问题和原因,提出以下建议:完善内部控制环境设计、改进信贷风险评估标准、严格执行信贷业务内部控制活动、构建并完善多方沟通渠道、强化内部审计的监督检查职能。CZ银行信贷业务内部控制问题与对策研究对CZ银行改进信贷业务内部控制现状,构建完善的信贷业务内部控制制度,防范和化解信贷风险具有重要意义。同时,也希望对同类型的城市商业银行在信贷业务内部控制管理方面起到一些借鉴和帮助作用。