资金的运转是企业生存和发展中必不可少的经济活动,资金是维持企业生命力的重要源泉,是推动企业持续发展的血液,是衡量一个企业能否长期生存和发展的必要保障,怎样在企业生产运营过程中保障资金管理的规范性、高效性及安全性是企业财务管理工作所必须探索和研究的问题。而且对于供电企业来讲同样如此,随着市场经济的不断深化,由于能源短缺及环境污染等原因,导致供电企业利润空间持续紧缩。近年来国家电网集团响应国务院号召,不断加强农电体制改革,实施农电企业国有产权无偿划转,取消农电代管体制,将农电公司纳入国网集团的大盘子。虽然农电体制改革在宏观背景下将基于体制的发展障碍破除,然而县公司多年来管理上的不足仍然存在,普遍存在忽视资金管理重要程度、资金管理过程缺乏规范性等诸多问题,资金安全得不到保障,偏离国网集团资金管理整体目标,影响集团整体效益,提升县公司资金管理质效极为必要与迫切。本文以国网M市供电公司县级公司作为研究对象,在对国内外现有相关文献进行研究后,分析了M市供电公司县级公司资金管理工作现状,从资金管理模式、资金收入管理、资金支出管理及资金安全管理四方面进行深入剖析,发现县公司目前存在大量资金沉淀闲置在县公司帐户中、电费资金收入漏缴欠缴现象严峻、资金支出浪费严重、资金安全保障程度低等资金管理问题,并分析出问题存在的原因为县公司并未真正实现资金的集中统一管理、电费资金计量方式及缴费模式落后、对资金的支出量缺乏计划与控制以及对资金安全方面的管理过于粗放,缺乏健全的资金安全管理体系。最后针对县级公司现存的问题提出相应优化对策,尝试通过全面提升资金集中管理水平、实行电费收入资金精益化管理、形成完善的资金支出量管控体系、健全资金安全管理体系,建立起有效的资金管理M市供电公司县级公司资金管理优化方案,并从人员、制度、信息技术三方面提出保障措施,以保障优化方案方案顺利实施,全面提升县级公司资金管理水平,探索出更加适合基层县级供电企业的资金管理工作的科学办法,为其他基层供电企业的资金管理工作的优化提供了一定程度的参考价值。