流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金,用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。2008年全球金融危机爆发后,商业银行的流动性风险监管问题越来越受到关注。2010年12月,巴塞尔委员会出台了第三版巴塞尔协议,此次修改将商业银行的流动性监管提升到了与资本监管同样重要的位置,提出了流动性覆盖率和净稳定资金比例两个新的流动性监管指标,使得商业银行的流动性监管变得更为严格,更为精确。我国商业银行的流动性风险管理起步较晚,银行自身的流动性风险管理意识相对薄弱,直到近年来流动性风险的管理才引起了我国银行业的广泛关注,我国商业银行所面临的流动性风险的挑战仍然很严峻。在此国内外形势下,我国商业银行流动性风险管理成为一个值得关注和研究的问题。本文梳理了国内外学者对商业银行流动性风险的研究情况,分析了流动性风险相关理论及巴塞尔协议Ⅲ中流动性风险管理的相关规定,通过16家商业银行的大量数据研究了我国商业银行流动性风险管理的现状,概括了商业银行流动性风险的影响因素,借鉴了国外一些国家流动性风险管理的经验并得出对我国的启示。根据本文的初步研究,得出以下几点结论:(1)流动性覆盖率和净稳定资金比例作为流动性风险的监管指标相比于存贷比具有明显的优势。(2)流动性风险受多方面因素影响,如商业银行的资产结构、不良贷款率、资本充足率等。(3)我国流动性监管的指标虽然还不够完善,但我国银行监管部门能够顺应国际金融发展和根据我国的国情及时调整流动性监管指标。(4)我国商业银行的流动性风险管理起步较晚,虽然近年来受到广泛关注发展较快,但我国商业银行所面临的流动性风险的挑战还很严峻。根据研究结论,本文从指标选择、商业银行和监管机构三个角度对我国商业银行流动性风险管理提出了相应的对策。