随着巴塞尔新资本协议的不断推进,中国银监会发布了相关监管指引,越来越多的银行开始尝试通过内部评级法进行信用风险管理。城市商业银行作为一个特殊的群体,以支持地方经济为基本定位,与国有大型银行或股份制银行相比,客户群体选择相对受限,抗风险能力相对较弱。其以传统的主观判断或经验判断选择客户,在信用风险防范上存在较大弊端。加之近年来受宏观经济下行影响,部分中小企业经营状况恶化,运行困难加剧,信用违约风险进一步凸显,直接导致银行坏账增加,不良贷款率上升,更给城市商业银行信用风险管控带来巨大压力。因此,有必要加大力度对巴塞尔新资本协议框架和内部评级制度进行研究,引入现代金融理论和统计技术等,开发出符合银行自身发展的模型,从而实现对信贷业务进行科学量化管理。本研究以HT城市商业银行为例,通过分析其在建设对公类客户内部评级过程中存在的问题,提出对策建议,推进城市商业银行实现更为科学的信贷决策、信贷流程优化、贷款定价等,使其脱离过去单纯以经验判断做信贷决策的模式,向更为精细、专业的经营管理方向发展。