存款保险费率的厘定是存款保险制度的核心问题，合理费率的厘定，不仅关系到存款保险基金的可持续性，而且有利于抑制商业银行道德风险，防止监管套利行为的发生。期权定价模型是已有文献在对存款保险进行定价时较多采用的，它需要利用股价波动信息。但是历史波动率通常不能很好地反映金融资产收益率分布表现出的杠杆效应、尖峰厚尾以及集聚性等风险分布特征。因此，寻找到更加合适的模型进行费率厘定是非常有必要的。文章通过对上市银行股票总市值时间序列数据的一系列计量分析，发现GARCH模型适合用来估计银行股票收益率的波动率。　　传统的存款保险期权定价经典模型中，Merton模型对实际中存在的对银行的监管宽容现象并未考虑，RV模型则对这个问题进行了解决。但是由于二者均以B-S期权定价公式为存款保险定价的基础，而在存在监管宽容的情形下，期权合同的执行价格与触发该合同开始执行的障碍值是不同的，因此，文章提出运用向下敲入看跌期权定价模型来对银行进行存款保险定价研究。假设监管宽容系数为，则该向下敲入看跌期权的标的资产为银行资产市场价值 V，执行价格为总负债价值B，障碍值为。文章分别运用RV模型和向下敲入看跌期权定价模型对相应的存款保险费率进行了厘定，通过对比发现，无论是否存在监管宽容，也无论运用哪种期权定价模型，我国上市银行存款保险费率都存在较大差异，并且股份制商业银行和城市商业银行的费率要明显高于国有商业银行。在存在监管宽容情形下，上市银行存款保险费率较不存在监管宽容的情形下的费率都会有明显地提高。　　大部分学者针对存款保险费率的定价研究都是集中于上市银行，对于非上市银行由于不能得到其资产市场价值和收益率的波动率数据，鲜有学者涉及。文章针对非上市银行提出运用市场比较法厘定存款保险费率。该方法假定上市银行资产市场价值及其收益率的波动率与衡量银行风险的相关财务比率之间存在着一定的回归关系，并且该回归关系对于非上市银行业也是成立的，从而得到非上市银行资产市场价值和收益率的波动率数据，再运用存款保险期权定价模型就可估计出存款保险费率。