我国1993年颁布了《国务院关于金融体制改革的决议》，这是我国首次以法规的方式提出了利率市场化目标。在此之后，利率市场化改革不断加快，我国进入了利率市场化的关键时期。目前为止，我国已经放开了贷款利率的限制，2014年两会期间央行行长周小川预测存款利率管制将于两年内放开。伴随着利率逐渐放开，利率波动加剧，我国商业银行面临着利率风险带来的巨大挑战，可能会出现净利息收入和市场价值下降，甚至破产的局面。根据统计，国内银行所掌握的金融资产占到了全国金融资产总量的90％以上，所以对商业银行利率风险的研究关系到整个国家金融经济的安全性，因此显得尤为重要。　　近年来，我国商业银行加强了对利率风险的管理，但整体来看，对利率变动的敏感度仍然很低，利率管理手段落后，未能针对自身风险暴露特点对金融风险管理工具进行创新，也缺乏专业的利率风险管理人才和团队，应从宏观和微观方面建立一套完善的利率风险管理体系。本文正是从这个实际出发，尝试对我国商业银行利率风险管理进行分析。　　本文首先结合我国利率市场化的最新进程，探讨我国商业银行面临的利率风险，并用最新的数据对目前我国商业银行抵御利率风险的能力进行实证分析。其次，介绍常用的利率风险度量管理方法的基础上，结合我国商业银行实际情况，分析利率敏感性缺口法在我国商业银行的应用。同时，根据利率波动特点把近几年划分成3个利率周期，比较分析我国国有商业银行和股份制商业银行在不同利率周期中的表现，从整体上探讨了我国商业银行目前的利率风险管理状况，揭示其中存在的不足。最后提出加强我国商业银行利率风险管理能力的政策建议，为提高我国商业银行利率风险管理能力提供参考。