近期,“银行业暴利超过烟草与石油”的观点,把银行业推到了舆论的风口浪尖。从银行业2003年改革以来,我国银行业利润开始不断地增长,即使在2008年金融危机下,银行业利润仍然高于工业、制造业,甚至高于石油烟草和房地产行业。由于银行业经营的内外部环境已经发生剧烈变化,加快利率市场化改革步伐已是大势所趋,过度依赖存贷款业务获得利润的模式已难以为继,利润高速增长将回归常态。本文选取2007-2014年16家上市商业银行面板数据,选出代表银行盈利能力的指标,代表影响盈利能力内部因素和外部因素的指标,建立随机效应回归模型,运用相关理论,分析这些影响因素与银行盈利能力的关系。首先,介绍相关理论及方法。介绍了产业组织理论、资产资本定价理论和多元回归分析法。其次,分析了我国银行业高利润基本现状,发现我国银行业属于寡头垄断行业,采取价格手段获取高额垄断利润;界定我国银行业“高利润”概念,通过三大对比分析,分别与国内其他行业、美国银行业、沪深所有上市公司相比较,得出我国银行业“高利润”是特有的现象,不是普遍存在的现象;阐述我国银行业高利润来源途径。再次,主要对我国银行业高利润的影响因素进行分析,包括内部影响因素和外部影响因素;实证分析银行业盈利能力与影响因素之间关系,选取盈利能力指标以及内部影响因素和外部影响因素指标,然后建立模型,对模型进行F检验和Hausman检验,确定本文适用随机效应模型,通过对回归结果分析,得出影响因素与银行盈利能力的关系。最后,根据前面实证分析结果,得出研究结论,基于此从两个方面提出对策建议:一是银行自身方面,二是外部环境方面,以促进银行业的可持续发展。