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银行业是一个古老的行业,与之相生相伴的是银行业的风险管理,对风险的防范、管理和化解是银行业发展的永恒主题。近年来,操作风险的损失事件发生频繁,操作风险成为银行业面临的主要风险之一。
随着2004年6月巴塞尔新资本协议的公布,操作风险的度量研究已经成为银行业目前研究的主要课题。我国商业银行操作风险损失事件发生较为频繁,操作风险正日益成为我国商业银行面临的主要风险,但操作风险定量管理等问题制约了我国操作风险管理水平的提高。在此背景下研究我国商业银行的操作风险度量问题具有重要的现实意义。
本论文的研究就在这样的背景下产生,本文从五个部分论述了我国商业银行操作风险的管理。第一部分是前言,主要是对选题背景与意义做了交代,然后对操作风险的界定、类型及其特征等内容作了简要介绍,还对我国商业银行操作风险的现状及表现形式做了归纳。第二部分对商业银行操作风险的研究及管理现状做了阐述,从国外和国内两方面介绍了研究情况。同时还介绍了国际银行业通常采用的风险度量方法,也对我国行业银行计量方法的选择做了一定探讨。第三部分是对操作风险度量模型的阐述,对巴塞尔新资本协议框架下的三种度量方法:基本指标法、标准法、高级计量法进行了较为详细的介绍,然后用一张表格对操作风险各度量模型从特点和优缺点方面做了比较。第四部分为本文的案例部分,选取了巴林银行倒闭案和中行高山案两个案例进行介绍,从个案的偶然性中归纳出今后监管方面的共性。第五章为政策建议部分,首先从监管方面谈了操作风险资本金的衡量和计提,指出我国商业银行操作风险度量的发展方向是高级度量法,最后,从监管当局的支持、加强内控建设、营造监管外部环境以及提高监管部门独立性等方面对我国商业银行实施操作风险计量管理提出了政策建议。