改革开放以来,在我国经济转型和新兴市场迅速发展的背景之下,我国企业也实现了快速发展,企业规模快速扩张,出现了大量的企业集团,在国民经济中扮演着重要的角色。企业向集团公司发展可以大大增强企业综合实力,但是建立集团企业形成的母子公司体制却为集团企业的管理带来了许多问题,集团内部资金分配问题和资金管理问题尤其突出,其中隐藏的财务风险更加令人心忧。企业集团要想实现进一步发展就必须实施有效的资金管理,以降低集团的经营风险,提高企业的经营效率。本文通过论述企业集团及其财务管理体制特征,在分析企业集团实行资金集中管控的必要性及优越性的基础上,阐明了企业集团资金集中管控现行常见做法和企业集团实行资金集中管控的基础条件。国有企业是中国经济的命脉,对中国经济具有深远的影响,研究分析意义重大。本文选取了成员企业分布广、发展速度迅猛、投资领域多元化的青海省水利水电(集团)有限责任公司作为研究对象,深入企业一线,搜集大量第一手资料,实地了解了企业资金管理方面的历史情况和遗留问题以及在日益严峻、瞬息万变的市场环境下国有企业所面临的新问题、新局面、新政策。着重对集中管控模式进行多层次的分析,结合市场环境以及企业实际,参照国内外企业的成功经验,在大量征求集团本部以及各成员企业财务工作人员、相关领导人员的意见建议基础之上,拟定了青海水电集团资金集中管控方案和具体优化措施,针对性强,操作性强,具有一定的现实意义,同时对其他集团企业尤其是国有企业建立现代企业环境的资金集中管控模式也有一定的借鉴意义。