2003年6月,国务院启动了农村信用社改革试点工作。经过近8年的改革实践,农村信用社改革取得了重大进展和阶段性成果。资本金实力大幅增强,不良贷款明显下降,盈利能力普遍提高,“花钱买机制”的政策效应初步显现。农村信用社不断加大对“三农”的信贷放和支持力度,在增加农民收入、促进现代化农业建设、发展农村经济等方面发挥着越来越重要的作用。论文客观分析了山东省农村信用社改革取得的成效,简述了当前的发展现状,对发展中存在的问题进行了深入、客观的剖析。在对竞争力理论梳理和分析的基础上,结合商业银行竞争力概念,重新界定了农村信用社竞争力的含义,指出农村信用社竞争力是硬实力和软实力的整合力量,它不只是硬实力和软实力的简单加总,而是二者效果的“乘数效应”。为评价农村信用社的竞争力,文章设置了一套完整的竞争力评价指标体系,分硬实力和软实力两个二级指标,经营安全性、资产流动性、经济发展环境、金融发展环境等11个三级指标,以及资本充足率、不良贷款率、区域内存款市场占有率等64项四级指标。按照机构类别和地域特点,本着“一地市一机构”的原则,从全省134家农村信用社(含农村商业银行和农村合作银行,以下统称“农村信用社”)中,选取了17家机构(包括5家农村商业银行、5家农村合作银行和7家农村信用社)。运用熵值法、灰色关联度法对其硬实力进行了测算,而对软实力则用层次分析法。在听取农村信用社专项票据兑付考核小组专家意见基础上,结合硬实力和软实力对农村信用社综合实力的贡献度,文章分别赋予硬实力和软实力40%和60%的权重,计算得出农村信用社的综合竞争力得分。通过主观分析和客观论证相结合,确保了实证分析结果的准确性和一致性。实证结果表明:近年来山东省农村信用社竞争力不断增强。分机构看,农村商业银行的竞争力评价结果最好,其次是农村合作银行,农村信用社竞争力最差。分区域看,70%以上的农村商业银行和农村合作银行分布在山东省中、东部地区。由于该类地区经济发展基础好、速度快,金融生态环境和社会信用环境好,极大地促进了农村信用社的发展。而鲁西和鲁南地区由于经济实力相对较差,发展环境有待进一步优化,农村信用社竞争力普遍偏低。最后,论文提出了农村信用社提升竞争力的关键在于借助政府外力作用,依托法人优势和区域信息优势,进一步完善法人治理结构,转换经营机制,走“流程银行”的发展路子。农村商业银行和农村合作银行的经营理念和思路,也为农村信用社进行机制转化提供了启示和借鉴意义。