2015年5月1日起,存款保险制度在我国正式实施,标志着我国商业银行由隐形存款保险转为显性存款保险。存款保险制度直接将商业银行负债端的挤兑风险转移,由此对商业银行的资产端贷款业务、理财业务、储户对商业银行的信心与监督、监管当局的监管重点都产生了巨大影响。我国实行存款保险制度不过三年,2015年以前相关文献缺少我国实证数据,要么只能从理论上分析存款保险制度对商业银行、监管当局、公众的影响,要么就只能运用国外数据分析存款保险制度的影响并对我国制度建设提出建议,对我国商业银行收到存款保险制度的实际冲击情况研究较少。另外,在对我国情况进行研究的实证论文中,对银行分类和风险衡量较为单一,没有考虑银行的异质性影响。本文选取了NPL和Z-score分别作为商业银行风险衡量的代理变量,从贷款端和盈利端分别考察存款保险制度对商业银行的影响,运用“反事实”分析法排除其他因素对商业银行的影响,利用实施存款保险制度规定的准自然实验,选取35家在我国设立分支机构的外资商业银行作为控制组,拟合国内商业银行状况,排除其他因素对我国商业银行的影响,并对商业银行做了规模、贷款结构上的分类,考察存款保险制度对我国商业银行的影响情况。发现存款保险制度带来的银行方面的道德风险在全国性股份制商业型银行上反应更加明显,但长期内这种道德风险的负面影响有所改善,这种现象或与银行的贷款结构有密切联系;而对中小型银行的盈利冲击更大,导致中小型银行的生存压力显著上升。