信贷资产是银行、信用社的主要资产，其质量的好坏，直接影响银行、信用社的生存与发展，信贷资本运作的好坏又决定着信贷资产质量的好坏。针对当前欠发达地区农村信用社信贷资产质量较差的现状，提出农村信用社如何根据自身特点(点多，面广，自身实力差，资本充足率严重不足，服务对象素质较差)，既要遵从国家产业政策，支持“三农”经济和地方经济的发展，又要遵循市场经济运行规律(优胜劣汰)，从客观条件出发，兼顾自身利益，提高信贷资产质量，降低不良贷款风险，提高信贷资金使用效率，发展壮大自己，提升市场竞争力，实现自身价值最大化。本课题基于这一目的，通过对在Z县农村信用社500户贷款产贷款情况的调查，分析导致农村信用社信贷不良资产比例过重、信贷资产质量差的原因，提出了降低Z县农村信用社不良资产的措施和建议，有助于改进Z县信用社现行的信贷资产管理体制，提高其信贷资产的运用效率与效果，从而改善其信贷资产质量。 本课题分为四部分。第一部分为信贷资产管理的理论与实践，主要讨论了信贷资产、信贷资产结构、信贷资产质量的内涵及其管理。阐述当前国家对农村经济发展的宏观政策，农村产业结构的调整对农村信用社信贷资金的需求状况，引发出农村信用社资金供给不足问题。 第二部分为本课题研究对象“Z县农村信用社”信贷资产质量状况及评价。以该县2001年——2003年财务报表和信贷报表为依据，主要对贷款形态(短期、中长期、逾期、呆滞、呆帐)的分布、贷款收回率、贷款收息率、存贷比例、备付金比例、资本充足率、资产利润率等指标进行分析评价，以明确研究对象所存在的问题。 第三部分为研究对象存在问题所形成的原因。针对存在的每个问题，有针对性地对500户贷款户贷款情况进行调查，着重对贷款户的贷款用途、经营环境、经营状况、经营成果、社会信用度等进行调查分析，同时也对最近几年农村产业状况进行分析。通过分析，找出问题的症结。 第四部分为总结并提出对策和建议。关键词:信用社、信贷、资产质量管理、信贷资产