商业银行作为国民经济的重要组成部分,在我国社会主义市场经济中起着举足轻重的作用。商业银行的资产质量问题直接关系到商业银行的生存问题。面对这一问题,银行作为主体,应积极、主动地建立适应市场经济的营运机制,对存在的风险进行多途径的化解,防范新的风险产生,保障社会主义市场经济稳步发展。本文以XY商业银行西安分行为主体,对其信贷业务现状进行分析,将XY商业银行西安分行的信贷业务流程分为贷前选择、贷中决策和贷后管理三个部分。在贷前选择方面提出行业企业投向集中、贷款期限结构不合理等问题,通过选取XY商业银行西安分行2010年上半年度相关数据,包括贷款行业投向数据、贷款期限分析数据等进行分析；在贷中决策方面提出银行过分依赖财务报表分析,并对财务报表局限性进行分析；在贷后管理方面提出在预警预报、贷款退出和责任追究上存在相当程度的“缺位”,并将其表现进行细致分析。此外本文还将XY商业银行西安分行与国有商业银行进行相应比较分析,充分了解自身优势、劣势、机遇以及挑战。本文在通过相应的分析后得出结论：第一,在贷前选择方面着重提出重视中小企业的信贷改进策略,并提出了如何选择中小企业的相应策略。此外根据XY商业银行西安分行自身特点提出开拓节能减排方面信贷业务。第二,在贷中决策方面提出除财务报表外还应综合考虑行业风险分析、企业经营风险分析、非财务影响分析以及银行贷款管理制度。第三,在贷后管理方面提出相应的银行政策建议以及建立健全的商业银行贷后管理体系。