论文部分内容阅读
【摘 要】作者以东莞地区的经济发展状况分析为例，通过对经济发达地区农村信用社经营状况的调查，分析经济发达地区农村信用社在农村经济发展中所起的作用，并在此基础上探讨经济发达地区农村信用社未来体制改革的思路。
【关键词】农村信用社；农村金融体制改革
中图分类号：F830.61 文献标识码：A 文章编号：1009-8283(2009)03-0032-01
1 当前经济发达地区农村信用社存在的主要问题
自从1996年农村信用社与原中国农业银行脱离行政隶属关系后，东莞农村信用社进入一个独立的发展时期，已逐步成为农村金融的主力军。但要真正把农村信用社办成地方性金融机构，切实承担起服务地方经济建设的主力军任务，尚有诸多问题有待于解决。
1.1 改革宣传力度不足，认识不到位。
目前，地方政府和群众对信用社改革产生了片面认识，存在“四怕”思想：一怕政策变，二怕人员换，三怕走基金会老路，四怕担风险。使许多人不了解农信改革的目的和思路，对信用社增资扩股、明晰产权、完善内部管理体制造成了很大的阻碍。
1.2 业务功能不健全。
信用社的业务基本停留在银行业传统的存、贷、汇三种基本业务上，业务品种单一，电子化技术手段落后。商业银行的新兴业务如网上银行、远期结售汇业务、代销基金等发展迅猛，而农村信用社无权经营这些业务，不仅效益受影响，且因此流失了很多客户和资金。
1.3 人员素质相对较低。
信用社现行的体制大都是以市一级法人为主体的以及市镇两级法人的经营实体，这种小法人的经营架构，视野不宽，实力有限，难以积聚高素质人才。
1.4 经营成本相对较高。
信用社点多面广、人员众多，服务半径过宽，服务对象大多属于经济领域中的贫困和弱势群体，由此形成信用社业务分散和小额的特点。因此，信用社经营成本是银行业金融机构中最高的。
东莞农村信用社由于历史遗留问题以及自身管理体制方面原因同样也遇到了上述一些问题。作为东莞农村信用社，要打破阻碍发展的“瓶颈”，必须从推进东莞经济社会“双转型”的大局中去谋划，从处置不良资产，抓好合规经营，风险防控上去考虑。
2 深化经济发达地区农村信用社体制改革的重要意义
农村信用社是农村金融的基础，其改革发展关系到农村经济的发展和农村社会的稳定。因此，我们必须从支持农村信用社生存与发展，从完善农村金融体系、改进农村金融服务，从地方经济发展和全面建设小康社会的战略高度出发，充分认识经济发达地区当前深化农村信用社改革的重要性、必要性和紧迫性。
2.1 深化农村信用社体制改革是完善金融服务，支持镇村经济发展的需要。
改革开放以来，东莞在较短的时间内实现了从一个农业县向新兴的现代工业城市的跨越，外贸出口额排深圳、上海之后居全国第三位，成为国际著名的加工制造业基地。在这个发展历程中，东莞农村信用社针对东莞外向型经济以及城乡一体化的特点，为东莞经济的发展提供强了有力的资金支持和优良的金融服务。2007年底，东莞农信社的存贷规模分别为738亿元、408亿元，均约占全市总额的20%以上；不良贷款比例降至3.4%，是全省农信系统中最低的，远低于15%的监管要求。目前，东莞农信初步形成了一个比较完整的金融服务网络。笔者认为，东莞农信必须根据东莞经济形势发展的客观要求作出相应的调整，坚持迈商业化经营的路子，大力支持产业结构调整与升级，积极配合推动“双转型 ”战略。
2.2 深化农村信用社改革是完善管理，促进自身发展的需要。
行社“脱钩”以来，发达地区农村信用社存在很大的竞争压力。一是品牌问题。在发达地区四大国有银行有“中国”品牌著称，股份制商业银行的“银行”品牌依托，而农村信用社深受品牌的影响，不但遭到有关部门和企业的歧视，外资企业也是不多敢涉足农村信用社，这样农村信用社进行短兵相接的竞争中往往处于一定的劣势。二是经营成本问题。对经济较为发达、城乡一体化程度较高的东莞地区而言，一方面，金融行业竞争激烈，继续沿用传统的农村信用社组织制度已难以推进对这些地区农村经济发展的支持；另一方面，联社及信用社一级法人的模式也制约了信用社自身业务的发展和竞争能力的提高，难以形成资源网络的优势，缺乏竞争能力。
3 发达地区农村信用社的未来发展取向
对发达地区农村信用社进行产权和组织制度的改造，必须认可发达地区农村信用社趋利经营的必然性，真正按现代企业制度将发达地区农村信用社建成以效益为中心的地方性股份制商业银行，也即是要在清产核资的基础上，将联社改造成股份制银行及一级法人，将基层农村信用社改造成股份制银行的分支机构，实行一级核算。
发达地区农村信用社改制为商业银行之后，要继续按照零售银行的市场定位和发展战略，努力树立“社区金融便利站”的形象，以个人贷款缓解个人创业和中小企业融资难的燃眉之急为突破口，优化对居民个人和中小企业的全面的金融服务。
4 深化发达地区农村信用社改革的建议
4.1 规范和完善农信社治理结构。
一是优化股权结构，社会资本参股，提高农村信用社股本社会化程度，以增强透明度，完善外部约束机制；二是建立独立理事会制度，改善理事会组成结构，以更好地发挥理事会作用；三是充分发挥监事会在农村信用社业务发展中监督管理的核心作用，提高农村信用社合法合规经营的自律性和自觉性。
4.2 改革和创新组织架构。
先进和完善的组织架构是农村信用社进一步改革与发展的重要体制支撑。现代企业组织理论和国外信用社实践经验表明，农村信用社组织架构应有利于提高核心竞争力、有效实施业务拓展，有利于资源的优化配置和整体效益的提高。
4.3 注重实效，完善农村信用社内控机制。
建立严格的审批制度和监督制约机制，防止“人情贷款”、“干预贷款”等现象的发生，有效提高信贷资产质量。要建立风险预警预报制度，有效防范和化解金融风险，树立农村信用社的“信用”品牌。
参考文献：
[1]杨明炜.农信社改革试点方案即将浮出水面[J]. 中国经济时报.2007年17期
[2]陆磊 祝晓平.农信社改革十大难点[J].财经.2003年15期
[3]赵万宏.农信社改革考验地方政府[J]. 国际金融报.2003年8月28日
【关键词】农村信用社；农村金融体制改革
中图分类号：F830.61 文献标识码：A 文章编号：1009-8283(2009)03-0032-01
1 当前经济发达地区农村信用社存在的主要问题
自从1996年农村信用社与原中国农业银行脱离行政隶属关系后，东莞农村信用社进入一个独立的发展时期，已逐步成为农村金融的主力军。但要真正把农村信用社办成地方性金融机构，切实承担起服务地方经济建设的主力军任务，尚有诸多问题有待于解决。
1.1 改革宣传力度不足，认识不到位。
目前，地方政府和群众对信用社改革产生了片面认识，存在“四怕”思想：一怕政策变，二怕人员换，三怕走基金会老路，四怕担风险。使许多人不了解农信改革的目的和思路，对信用社增资扩股、明晰产权、完善内部管理体制造成了很大的阻碍。
1.2 业务功能不健全。
信用社的业务基本停留在银行业传统的存、贷、汇三种基本业务上，业务品种单一，电子化技术手段落后。商业银行的新兴业务如网上银行、远期结售汇业务、代销基金等发展迅猛，而农村信用社无权经营这些业务，不仅效益受影响，且因此流失了很多客户和资金。
1.3 人员素质相对较低。
信用社现行的体制大都是以市一级法人为主体的以及市镇两级法人的经营实体，这种小法人的经营架构，视野不宽，实力有限，难以积聚高素质人才。
1.4 经营成本相对较高。
信用社点多面广、人员众多，服务半径过宽，服务对象大多属于经济领域中的贫困和弱势群体，由此形成信用社业务分散和小额的特点。因此，信用社经营成本是银行业金融机构中最高的。
东莞农村信用社由于历史遗留问题以及自身管理体制方面原因同样也遇到了上述一些问题。作为东莞农村信用社，要打破阻碍发展的“瓶颈”，必须从推进东莞经济社会“双转型”的大局中去谋划，从处置不良资产，抓好合规经营，风险防控上去考虑。
2 深化经济发达地区农村信用社体制改革的重要意义
农村信用社是农村金融的基础，其改革发展关系到农村经济的发展和农村社会的稳定。因此，我们必须从支持农村信用社生存与发展，从完善农村金融体系、改进农村金融服务，从地方经济发展和全面建设小康社会的战略高度出发，充分认识经济发达地区当前深化农村信用社改革的重要性、必要性和紧迫性。
2.1 深化农村信用社体制改革是完善金融服务，支持镇村经济发展的需要。
改革开放以来，东莞在较短的时间内实现了从一个农业县向新兴的现代工业城市的跨越，外贸出口额排深圳、上海之后居全国第三位，成为国际著名的加工制造业基地。在这个发展历程中，东莞农村信用社针对东莞外向型经济以及城乡一体化的特点，为东莞经济的发展提供强了有力的资金支持和优良的金融服务。2007年底，东莞农信社的存贷规模分别为738亿元、408亿元，均约占全市总额的20%以上；不良贷款比例降至3.4%，是全省农信系统中最低的，远低于15%的监管要求。目前，东莞农信初步形成了一个比较完整的金融服务网络。笔者认为，东莞农信必须根据东莞经济形势发展的客观要求作出相应的调整，坚持迈商业化经营的路子，大力支持产业结构调整与升级，积极配合推动“双转型 ”战略。
2.2 深化农村信用社改革是完善管理，促进自身发展的需要。
行社“脱钩”以来，发达地区农村信用社存在很大的竞争压力。一是品牌问题。在发达地区四大国有银行有“中国”品牌著称，股份制商业银行的“银行”品牌依托，而农村信用社深受品牌的影响，不但遭到有关部门和企业的歧视，外资企业也是不多敢涉足农村信用社，这样农村信用社进行短兵相接的竞争中往往处于一定的劣势。二是经营成本问题。对经济较为发达、城乡一体化程度较高的东莞地区而言，一方面，金融行业竞争激烈，继续沿用传统的农村信用社组织制度已难以推进对这些地区农村经济发展的支持；另一方面，联社及信用社一级法人的模式也制约了信用社自身业务的发展和竞争能力的提高，难以形成资源网络的优势，缺乏竞争能力。
3 发达地区农村信用社的未来发展取向
对发达地区农村信用社进行产权和组织制度的改造，必须认可发达地区农村信用社趋利经营的必然性，真正按现代企业制度将发达地区农村信用社建成以效益为中心的地方性股份制商业银行，也即是要在清产核资的基础上，将联社改造成股份制银行及一级法人，将基层农村信用社改造成股份制银行的分支机构，实行一级核算。
发达地区农村信用社改制为商业银行之后，要继续按照零售银行的市场定位和发展战略，努力树立“社区金融便利站”的形象，以个人贷款缓解个人创业和中小企业融资难的燃眉之急为突破口，优化对居民个人和中小企业的全面的金融服务。
4 深化发达地区农村信用社改革的建议
4.1 规范和完善农信社治理结构。
一是优化股权结构，社会资本参股，提高农村信用社股本社会化程度，以增强透明度，完善外部约束机制；二是建立独立理事会制度，改善理事会组成结构，以更好地发挥理事会作用；三是充分发挥监事会在农村信用社业务发展中监督管理的核心作用，提高农村信用社合法合规经营的自律性和自觉性。
4.2 改革和创新组织架构。
先进和完善的组织架构是农村信用社进一步改革与发展的重要体制支撑。现代企业组织理论和国外信用社实践经验表明，农村信用社组织架构应有利于提高核心竞争力、有效实施业务拓展，有利于资源的优化配置和整体效益的提高。
4.3 注重实效，完善农村信用社内控机制。
建立严格的审批制度和监督制约机制，防止“人情贷款”、“干预贷款”等现象的发生，有效提高信贷资产质量。要建立风险预警预报制度，有效防范和化解金融风险，树立农村信用社的“信用”品牌。
参考文献：
[1]杨明炜.农信社改革试点方案即将浮出水面[J]. 中国经济时报.2007年17期
[2]陆磊 祝晓平.农信社改革十大难点[J].财经.2003年15期
[3]赵万宏.农信社改革考验地方政府[J]. 国际金融报.2003年8月28日