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摘要：随着我国的经济社会的进步，中小企业的经济得到了长足的发展，但融资难题却成了中小企业发展壮大的瓶颈。
关键词：中小企业；融资
中图分类号：F830.9 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2012）04-0-01
一、我国中小企业的融资现状
(一)目前中小企业融资方式仍以银行贷款为主
长期以来，银行贷款是中小企业融资的主渠道。据中国人民银行2008年8月的调查显示我国中小企业的融资供应的92.7%来自银行贷款，直接融资仅占7.3%。由于中国证券市场还处于成长阶段，企业发行股票上市融资的条件非常严格，中小企业要进入证券市场直接融资的难度很大。另外，企业发行债券的条件也十分苛刻。故此，目前我国中小企业的直接融资空间非常小。
(二)银行信贷方面的情况
目前我国各大商业银行的贷款余额每年都在递增，增长速度也比较快，贷款率上升。而实际上根据调查，新增贷款大部分都投向了大项目，真正用于中小企业的贷款并不多，这与中小企业发展的实际资金需求还有很大的差距，贷款需求满足率不到20%。同时受内需与外需下滑、融资难度大的双重影响，中小企业对下阶段生产经营状况的预期比较谨慎，其投资意愿有所下降。
二、中小企业融资难的主要原因
中小企业融资难是客观事实，我们要认真分析原因，找到问题的症结，真正从战略上促进中小企业的健康发展。
(一)外部经济环境变化的影响
国际金融危机后，世界经济被迫进行调整和再平衡，主要经济体增速放缓，对我国的出口需求减弱。直接影响了中小企业发展的外部环境。2011年，我国的经常项目顺差占国内生产总值的2.8%，是2005年以来的最低水平。这种情况导致我国的中小企业特别是一些依赖出口的中小企业遭受冲击，影响了资金的正常循环与周转。
(二)中小企业自身发展缺陷的影响
很多中小企业都是家族化的经营，对公司的治理和内部管理不规范，在经营管理上也存在很多问题。比如：管理制度不科学，经营缺乏计划性，缺乏明确的营销战略和相应的人才信息渠道。在财务管理方面不健全也不透明，资本实力弱小，再加上长远规划不清晰，致使许多中小企业经过一段成长后，缺乏发展后劲，无法维持正常的企业运转。也有一些中小企业信用意识淡薄，蓄意逃避躲避债务。大约有20%的中小企业在成立后两年内倒闭，超过50%的中小企业在成立四年内倒闭。这也是严重影响金融机构尤其是国有商业银行想起实施贷款的主要因素。
(三)银行方面的影响
首先，为中小企业服务的金融机构数量少且服务不到位。目前虽然有很多可贷款的银行业金融机构，但还缺乏专门为中小企业融资服务的政策性银行。自从2002年以后，各国有商业银行为了规避风险，都将贷款投向集中到了大企业、大项目，而放贷的审批权也都上收到省分行甚至总行，客观上也增加了中小企业依靠国有商业银行解决资金缺口的难度。其次， 商业银行的贷款手续繁琐，而且收费昂贵，即使钱拿到手，商机可能已经错过，这让中小企业普遍难以承受，许多中小企业不得不走上了民间借贷的途径。再次，信息不对称也影响了银行与企业之间的关系。银行作为资金的提供者，并不能亲自参加中小企业的日常经营管理，它与资金的使用者之间的信息的不对称带来了矛盾和问题。一般来说，中小企业在经营管理状况方面比银行拥有更多的信息。那么中小企业就有可能在合同签订的过程中或事后的资金使用过程中，损害银行的利益，使银行承担过多的风险。使得银行缺乏为家庭式的中小企业提供更多融资服务的动力。
三、解决中小企业融资难问题的几点建议
(一)中小企业要加强自身的建设
中小企业要想摆脱融资难的困境，必须转变经营机制，逐步建立现代企业制度，提升企业整体的市场竞争力，规范的企业财务管理制度，保持会计资料的真实性、完整性，为申请贷款提供基础依据。另外，中小企业还应重视自身的资本积累，逐步提高企业资本中自有资金的比例。积极主动地与银行、担保公司建立日常的信息沟通机制，为银行了解企业创造有利条件。
(二)建立专门为中小企业服务的金融机构
我国现有的金融结构体系，并不能最大限度地支持我国经济的发展，我们要拓宽思路，多成立一些商业性的中小金融机构，专门为地方中小企业提供商业性贷款。另外中小金融机构拥有为中小企业提供服务的信息优势，通过长期的合作，使得他们对中小企业经营状况的了解程度逐渐增加，有助于解决存在于中小金融机构与中小企业之间的信息不对称的问题。
(三)鼓励针对中小企业的金融产品创新
针对中小企业的自身特点，各级政府可适当放宽中小企业融资租赁公司的准入条件，支持开办中小企业融资租赁业务；鼓励开展专利权、商标权等无形资产质押贷款试点。支持中小企业依照有关规定利用国际金融组织投资和使用国外贷款。鼓励保险机构开展面向中小企业的产品和服务创新，改进对中小企业的服务方式和手段；进一步发挥典当和民间借贷在中小企业融资中的积极作用。
另外，信托也是一种较好的融资工具，其本身所赋予的资金融通和调剂功能，既能够缓解广大中小企业融资难问题，同时又为民间资金提供了投资渠道，从而实现了投资的社会化和专业化。
参考文献：
[1]卷首语.小企业困境不是单纯金融现象[J].中国金融,2012(05).
[2]韩冰.中小企业生产经营和融资调查[J].中国金融,2012(07).
[3]罗敏,章振东.常德市中小企业融资现状研究[J].财会研究,2012(05).
[4]楼文龙.增强银行服务小微企业的内生动力[J].中国金融,2012(08).
[5]王勇.信托:被低估的融资工具[J].中国投资,2012(04).
关键词：中小企业；融资
中图分类号：F830.9 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2012）04-0-01
一、我国中小企业的融资现状
(一)目前中小企业融资方式仍以银行贷款为主
长期以来，银行贷款是中小企业融资的主渠道。据中国人民银行2008年8月的调查显示我国中小企业的融资供应的92.7%来自银行贷款，直接融资仅占7.3%。由于中国证券市场还处于成长阶段，企业发行股票上市融资的条件非常严格，中小企业要进入证券市场直接融资的难度很大。另外，企业发行债券的条件也十分苛刻。故此，目前我国中小企业的直接融资空间非常小。
(二)银行信贷方面的情况
目前我国各大商业银行的贷款余额每年都在递增，增长速度也比较快，贷款率上升。而实际上根据调查，新增贷款大部分都投向了大项目，真正用于中小企业的贷款并不多，这与中小企业发展的实际资金需求还有很大的差距，贷款需求满足率不到20%。同时受内需与外需下滑、融资难度大的双重影响，中小企业对下阶段生产经营状况的预期比较谨慎，其投资意愿有所下降。
二、中小企业融资难的主要原因
中小企业融资难是客观事实，我们要认真分析原因，找到问题的症结，真正从战略上促进中小企业的健康发展。
(一)外部经济环境变化的影响
国际金融危机后，世界经济被迫进行调整和再平衡，主要经济体增速放缓，对我国的出口需求减弱。直接影响了中小企业发展的外部环境。2011年，我国的经常项目顺差占国内生产总值的2.8%，是2005年以来的最低水平。这种情况导致我国的中小企业特别是一些依赖出口的中小企业遭受冲击，影响了资金的正常循环与周转。
(二)中小企业自身发展缺陷的影响
很多中小企业都是家族化的经营，对公司的治理和内部管理不规范，在经营管理上也存在很多问题。比如：管理制度不科学，经营缺乏计划性，缺乏明确的营销战略和相应的人才信息渠道。在财务管理方面不健全也不透明，资本实力弱小，再加上长远规划不清晰，致使许多中小企业经过一段成长后，缺乏发展后劲，无法维持正常的企业运转。也有一些中小企业信用意识淡薄，蓄意逃避躲避债务。大约有20%的中小企业在成立后两年内倒闭，超过50%的中小企业在成立四年内倒闭。这也是严重影响金融机构尤其是国有商业银行想起实施贷款的主要因素。
(三)银行方面的影响
首先，为中小企业服务的金融机构数量少且服务不到位。目前虽然有很多可贷款的银行业金融机构，但还缺乏专门为中小企业融资服务的政策性银行。自从2002年以后，各国有商业银行为了规避风险，都将贷款投向集中到了大企业、大项目，而放贷的审批权也都上收到省分行甚至总行，客观上也增加了中小企业依靠国有商业银行解决资金缺口的难度。其次， 商业银行的贷款手续繁琐，而且收费昂贵，即使钱拿到手，商机可能已经错过，这让中小企业普遍难以承受，许多中小企业不得不走上了民间借贷的途径。再次，信息不对称也影响了银行与企业之间的关系。银行作为资金的提供者，并不能亲自参加中小企业的日常经营管理，它与资金的使用者之间的信息的不对称带来了矛盾和问题。一般来说，中小企业在经营管理状况方面比银行拥有更多的信息。那么中小企业就有可能在合同签订的过程中或事后的资金使用过程中，损害银行的利益，使银行承担过多的风险。使得银行缺乏为家庭式的中小企业提供更多融资服务的动力。
三、解决中小企业融资难问题的几点建议
(一)中小企业要加强自身的建设
中小企业要想摆脱融资难的困境，必须转变经营机制，逐步建立现代企业制度，提升企业整体的市场竞争力，规范的企业财务管理制度，保持会计资料的真实性、完整性，为申请贷款提供基础依据。另外，中小企业还应重视自身的资本积累，逐步提高企业资本中自有资金的比例。积极主动地与银行、担保公司建立日常的信息沟通机制，为银行了解企业创造有利条件。
(二)建立专门为中小企业服务的金融机构
我国现有的金融结构体系，并不能最大限度地支持我国经济的发展，我们要拓宽思路，多成立一些商业性的中小金融机构，专门为地方中小企业提供商业性贷款。另外中小金融机构拥有为中小企业提供服务的信息优势，通过长期的合作，使得他们对中小企业经营状况的了解程度逐渐增加，有助于解决存在于中小金融机构与中小企业之间的信息不对称的问题。
(三)鼓励针对中小企业的金融产品创新
针对中小企业的自身特点，各级政府可适当放宽中小企业融资租赁公司的准入条件，支持开办中小企业融资租赁业务；鼓励开展专利权、商标权等无形资产质押贷款试点。支持中小企业依照有关规定利用国际金融组织投资和使用国外贷款。鼓励保险机构开展面向中小企业的产品和服务创新，改进对中小企业的服务方式和手段；进一步发挥典当和民间借贷在中小企业融资中的积极作用。
另外，信托也是一种较好的融资工具，其本身所赋予的资金融通和调剂功能，既能够缓解广大中小企业融资难问题，同时又为民间资金提供了投资渠道，从而实现了投资的社会化和专业化。
参考文献：
[1]卷首语.小企业困境不是单纯金融现象[J].中国金融,2012(05).
[2]韩冰.中小企业生产经营和融资调查[J].中国金融,2012(07).
[3]罗敏,章振东.常德市中小企业融资现状研究[J].财会研究,2012(05).
[4]楼文龙.增强银行服务小微企业的内生动力[J].中国金融,2012(08).
[5]王勇.信托:被低估的融资工具[J].中国投资,2012(04).