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摘 要：随着我国经济突飞猛进的发展，雾霾问题、垃圾围城、污染严重、能源短缺等环境问题也日益凸显。十八大会议指出“把生态文明建设放在突出地位，融入经济建设、政治建设、文化建设、社会建设各方面和全过程，努力建设美丽中国，实现中华民族永续发展。”既是对当前生态文明建设提出的具体要求，也是给金融界敲响的警钟。本文分析了中国商业银行实施绿色信贷政策和绿色信贷发展的现状和问题，并提出相应的改进对策和发展意见。
关键词：绿色信贷；商业银行；制度短板；长效机制
一、 绿色信贷内涵
Green-credit policy即绿色信贷，是一项创新的政策。它是以遏制高污染、高耗能型产业为宗旨的全新工具。中国环保总局、人民银行、银监会为响应科学发展观的号召，第一次将环保检测标准、环境治理、环保建设作为企业贷款准入的门槛，隔断“两高一低”产业盲目扩张的经济命脉，迫使其改善管理方式，转变经济发展方式。绿色信贷是环保部门和银行业携手打造的遏制环境污染型、高耗能型企业的重要壁垒，是促进发展节能减排产业的重要举措。
二、我国商业银行绿色信贷发展的现状和问题
商业银行积极进行绿色调整，我国银行业金融机构绿色信贷体系构建趋于完成。2007年9月，中国工商银行率先出台了《关于推进“绿色信贷”建设的意见》，在商业银行推行绿色信贷进程中起到了表率作用；2013年5月，工行又再次明确了“绿色信贷”的内涵、本行绩效目标和绿色信贷相关政策导向，要求工行内部对于自身信贷结构进行全线“绿色”调整。2013年，中国银行发布了《支持节能减排信贷指引》：严格信贷准入条件和项目准入标准，实施信贷审批环境否决权制度，实行行业差别化授权管理。中行加大对于部分“两高”行业的审批权限监察力度的同时，回收部分权限。中行强调要做好贷前、贷中及贷后调查工作，利用名单管理方式，将“两高行业”具体评估情况列入审批名单。
制度短板制约绿色信贷发展。国家对于绿色信贷还没有成熟的实施政策和实施细则，缺乏相关的激励政策和明确的处罚标准，操作性不强，导致银行仍旧以盈利多少为主要衡量标尺。另外，信息沟通共享机制也不健全，环境污染信息尚未全面完整纳入银行征信系统，导致金融机构难以全面及时掌握企业的环境信息，环境信息的不足严重制约着绿色信贷的实施。
金融机构自身障碍。我国金融机构，特别是一些大型国有银行的管理者，将环保问题推脱给相关环保部门、大型企业集团，仍然将盈利作为其经营的唯一标尺，这就从根本上阻碍了商业银行绿色信贷的推行。
企业信息不对称问题。企业信息不对称正是症结所在，众多企业为了谋求高额利润，获得项目融资，往往向银行提供虚假数据，隐瞒真实情况，打政策“擦边球”这就使得绿色信贷政策效果大打折扣。
监督机制不到位。监督机制的缺失主要体现在以下几个方面：第一，一些高污染企业往往是高额利润行业，成为地方发展得“顶梁柱”，在没有地方监管部门的严格监管、强硬约束的下，企业很少花费大量财力物力整治根深蒂固的污染问题。第二，媒体却并没有很好的发挥作用，让公共利益陷入了监管维系松弛的境地。第三，人民群众作为最好的监督者，环境问题的直接受害者，维权意识不强。
三、我国商业银行绿色信贷发展建议
完善绿色信贷政策制度体系。我国已经初步建立了《中国人民银行法》、《商业银行法》、《关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见》为核心的的法律体系，然而，作为当今推行绿色信贷是远远不够的，我们要与时俱进，细化环保责任和要求，制定明确的节能减排核查标准，明确政府、政策性银行和商业银行的绿色信贷法律主体地位，并对违法污染企业实施最严厉惩治制。
创新绿色信贷的激励机制。通过财政补贴、税收优惠等手段建立与绿色信贷相配套的财政政策，一方面对于推行绿色信贷的银行，其发放的贷款利息可以有针对性的减征或免征营业税。另一方面，可以效仿德国，当银行推行绿色信贷面临无法收回贷款风险时，提供一些差额补贴。
建立商业银行推行绿色信贷的长效机制。银行业金融机构应注重与重要的客户和相关方在施工中、生产经营活动中的危险和风险，包括能源消耗，环境污染，人身安全和其他环境问题和社会问题。特别是对“两高一剩”行业的授信政策、融资审核流程及具体审批细则等要有系统的规定，细化审批条件，明确准入和退出条件。
建立有效的环保信息传导机制。银行业金融机构对行业环保情况评估能力参差不齐，建立有效的环保信息传导机制迫在眉睫。这需要以国家环保部门和银监会为龙头，建立遍及全国的、严密的、统一的企业环境信息数据系统，特别是相关环保部门，涉及的企业和银行必须明确各自责任，履行好维护和使用数据库的责任。
严格监管标准，明确污染排放责任。排污责任划分不明确，导致众多企业钻监管漏洞，通过偷偷排放的方式增加产量，从而对环境造成直接损害。我国政府管理部门应该效仿英国汇丰银行，要求商业银行严格遵循赤道原则，用完整的生产标准来指导、监督企业的生产，并清晰地界定污染者付费等有关规定，严格监管标准，明确污染排放责任，增加企业的排污成本。
参考文献：
[1]张雪兰.《对我国商业银行推行绿色信贷若干问题的思考》，2007（ 11）.
[2]中国银行业协会.《2012年度中国银行业社会责任报告》，2013 （06）.
[3]杜江，高建文.外国直接投资与中国经济增长的因果关系分析[J].世界经济文汇，2002，（1）：32—36.
[4]武剑.外国直接投资的区域分布及其经济增长效应[J].经济研究，2002， （4）：27—35.
[5]江小涓.中国的外资经济对增长、结构升级和竞争力的贡献[J].北京：中国人民大学出版社，2002.
作者简介：李晓璐（1992–），女，满族，河北承德人， 本科，现就读于河北大学经济学院，研究方向：金融学。
关键词：绿色信贷；商业银行；制度短板；长效机制
一、 绿色信贷内涵
Green-credit policy即绿色信贷，是一项创新的政策。它是以遏制高污染、高耗能型产业为宗旨的全新工具。中国环保总局、人民银行、银监会为响应科学发展观的号召，第一次将环保检测标准、环境治理、环保建设作为企业贷款准入的门槛，隔断“两高一低”产业盲目扩张的经济命脉，迫使其改善管理方式，转变经济发展方式。绿色信贷是环保部门和银行业携手打造的遏制环境污染型、高耗能型企业的重要壁垒，是促进发展节能减排产业的重要举措。
二、我国商业银行绿色信贷发展的现状和问题
商业银行积极进行绿色调整，我国银行业金融机构绿色信贷体系构建趋于完成。2007年9月，中国工商银行率先出台了《关于推进“绿色信贷”建设的意见》，在商业银行推行绿色信贷进程中起到了表率作用；2013年5月，工行又再次明确了“绿色信贷”的内涵、本行绩效目标和绿色信贷相关政策导向，要求工行内部对于自身信贷结构进行全线“绿色”调整。2013年，中国银行发布了《支持节能减排信贷指引》：严格信贷准入条件和项目准入标准，实施信贷审批环境否决权制度，实行行业差别化授权管理。中行加大对于部分“两高”行业的审批权限监察力度的同时，回收部分权限。中行强调要做好贷前、贷中及贷后调查工作，利用名单管理方式，将“两高行业”具体评估情况列入审批名单。
制度短板制约绿色信贷发展。国家对于绿色信贷还没有成熟的实施政策和实施细则，缺乏相关的激励政策和明确的处罚标准，操作性不强，导致银行仍旧以盈利多少为主要衡量标尺。另外，信息沟通共享机制也不健全，环境污染信息尚未全面完整纳入银行征信系统，导致金融机构难以全面及时掌握企业的环境信息，环境信息的不足严重制约着绿色信贷的实施。
金融机构自身障碍。我国金融机构，特别是一些大型国有银行的管理者，将环保问题推脱给相关环保部门、大型企业集团，仍然将盈利作为其经营的唯一标尺，这就从根本上阻碍了商业银行绿色信贷的推行。
企业信息不对称问题。企业信息不对称正是症结所在，众多企业为了谋求高额利润，获得项目融资，往往向银行提供虚假数据，隐瞒真实情况，打政策“擦边球”这就使得绿色信贷政策效果大打折扣。
监督机制不到位。监督机制的缺失主要体现在以下几个方面：第一，一些高污染企业往往是高额利润行业，成为地方发展得“顶梁柱”，在没有地方监管部门的严格监管、强硬约束的下，企业很少花费大量财力物力整治根深蒂固的污染问题。第二，媒体却并没有很好的发挥作用，让公共利益陷入了监管维系松弛的境地。第三，人民群众作为最好的监督者，环境问题的直接受害者，维权意识不强。
三、我国商业银行绿色信贷发展建议
完善绿色信贷政策制度体系。我国已经初步建立了《中国人民银行法》、《商业银行法》、《关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见》为核心的的法律体系，然而，作为当今推行绿色信贷是远远不够的，我们要与时俱进，细化环保责任和要求，制定明确的节能减排核查标准，明确政府、政策性银行和商业银行的绿色信贷法律主体地位，并对违法污染企业实施最严厉惩治制。
创新绿色信贷的激励机制。通过财政补贴、税收优惠等手段建立与绿色信贷相配套的财政政策，一方面对于推行绿色信贷的银行，其发放的贷款利息可以有针对性的减征或免征营业税。另一方面，可以效仿德国，当银行推行绿色信贷面临无法收回贷款风险时，提供一些差额补贴。
建立商业银行推行绿色信贷的长效机制。银行业金融机构应注重与重要的客户和相关方在施工中、生产经营活动中的危险和风险，包括能源消耗，环境污染，人身安全和其他环境问题和社会问题。特别是对“两高一剩”行业的授信政策、融资审核流程及具体审批细则等要有系统的规定，细化审批条件，明确准入和退出条件。
建立有效的环保信息传导机制。银行业金融机构对行业环保情况评估能力参差不齐，建立有效的环保信息传导机制迫在眉睫。这需要以国家环保部门和银监会为龙头，建立遍及全国的、严密的、统一的企业环境信息数据系统，特别是相关环保部门，涉及的企业和银行必须明确各自责任，履行好维护和使用数据库的责任。
严格监管标准，明确污染排放责任。排污责任划分不明确，导致众多企业钻监管漏洞，通过偷偷排放的方式增加产量，从而对环境造成直接损害。我国政府管理部门应该效仿英国汇丰银行，要求商业银行严格遵循赤道原则，用完整的生产标准来指导、监督企业的生产，并清晰地界定污染者付费等有关规定，严格监管标准，明确污染排放责任，增加企业的排污成本。
参考文献：
[1]张雪兰.《对我国商业银行推行绿色信贷若干问题的思考》，2007（ 11）.
[2]中国银行业协会.《2012年度中国银行业社会责任报告》，2013 （06）.
[3]杜江，高建文.外国直接投资与中国经济增长的因果关系分析[J].世界经济文汇，2002，（1）：32—36.
[4]武剑.外国直接投资的区域分布及其经济增长效应[J].经济研究，2002， （4）：27—35.
[5]江小涓.中国的外资经济对增长、结构升级和竞争力的贡献[J].北京：中国人民大学出版社，2002.
作者简介：李晓璐（1992–），女，满族，河北承德人， 本科，现就读于河北大学经济学院，研究方向：金融学。