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摘 要:村镇银行信用风险管理是促进村镇银行发展壮大的必然选择,是实现村镇银行发展战略和增强核心竞争力的需要。在国内金融市场加速开放的背景下,农村金融市场的竞争日益激烈。建立科学的信用风险管理制度,才能有效防范风险,在激烈的竞争市场环境中健康发展。文章以安徽长丰科源村镇银行为例,介绍了该银行成功的风险管理的不足与成功经验,提出该银行风险管理的完善对策。
关键词:村镇银行 信用风险 风险管理
中图分类号:F832 文献标识码:A 文章编号:1674-098X(2012)01(a)-0181-02
1 安徽长丰科源村镇银行概况
安徽长丰科源村镇银行于2007年11月份开始筹建,2008年2月2日挂牌开业,这是安徽省首家村镇银行,注册资本金1亿元。
1.1 股本结构
根据《村镇银行管理暂行规定》,安徽长丰科源村镇银行形成金融机构法人资本和民营资本为主,国有和个人资本为补充的产权结构。安徽长丰科源村镇银行由合肥科技农商行为主要发起人、非金融机构企业法人和自然人共同出资,注册资本1亿元。其中,合肥科技农商行出资4000万元,出资比例为40%;企业法人8家,其中民营企业7家,国有企业1家,出资5000万元,出资比例为50%;自然人80人,出资1000万元,出资比例为10%。
1.2 公司治理结构
科学的公司治理结构是现代商业银行制度的核心。安徽长丰科源村镇银行的股东包括金融企业法人股东、非金融企业法人股东和自然人股东等,产权主体多元化。根据银监会对村镇银行公司治理结构的有关规定,结合安徽长丰科源村镇银行章程。设立股东大会和董事会作为决策机构,高级管理层行长、副行长等作为执行机构,董事会设立监督岗位,暂不设监事会。
1.3 组织结构与人员构成
安徽长丰科源村镇银行设立营业部、业务经营部、风险管理部、财务科技部、审计稽核部、综合管理部等6个职能部门。董事长由合肥科技农商行董事长刘万霞兼任,主持工作的行长由合肥科技农商行与银监会、当地政府会商,由农商行选派。安徽长丰科源村镇银行重大事务需经行长办公会研究提董事会通过执行。安徽长丰科源村镇银行员工队伍有从事银行业多年经验丰富的老员工,有初涉银行业发展前景广阔的新员工,其中多数没有银行从业经验。
1.4 业务范围
安徽长丰科源村镇银行目前开展的金融业务包括自然人、法人、企事业单位等存贷款业务、国内结算业务、办理票据承兑与贴现业务、代理收款业务、代理保险业务等。开业以来,已经开通与人民银行互联的现代支付系统,结算渠道,支付工具与结算效率和其他商业银行基本同步。
1.5 三农特色信贷业务
安徽长丰科源村镇银行坚持“立足县域,服务三农”的市场定位,遵循“安全性、流动性和效益性”的经营原则,培育“支农、兴农、惠农”的企业文化,大力发展农户小额贷款和农村小企业融资。主要包括:农户养殖专项贷款、农户安居贷款、农户小额信用贷款、农户联保贷款、林权抵押贷款、农村青年创业贷款以及农民专业合作社专项贷款。
2 安徽长丰科源村镇银行信贷模式创新
安徽长丰县吴山镇贡鹅名声鹊起,享誉大江南北。吴山镇政府成立了“白鹅经济”领导小组,制定了贡鹅产业发展实施方案,到2010年末,全镇共出栏白鹅35万只,存栏家禽26万只,分别比上年增长10万只左右,使4.3万农户户均养鹅收入增加600元,吴山镇跻身全国100个农副产品价格监测点行列。随着当地养殖业的迅速发展,养殖户自有资金不足,缺乏抵押质押物申请贷款困难,资金短缺成了产业发展的障碍。针对养殖户所需贷款问题,镇政府协调安徽长丰科源村镇银行采取十户联保+担保基金的办法,解决农户小额贷款问题,每年为养殖户解决贷款300多万元。[1]
3 安徽长丰科源村镇银行信用风险管理不足之处
安徽长丰科源村镇银行还未建立银行业全面的风险管理体系。科源村镇银行虽有独立的风险监控部门,但是风险监控管理人员的从业经验和专业素质有待进一步加强,对风险监控及甄别高风险业务的能力有待进一步提高,同时科源村镇银行还未建立全流程风险控制体系。
安徽长丰科源村镇银行作为新型的农村金融机构,贷款信息未加入银行业征信系统。使村镇银行无法对企业和个人征信信息进行查询,特别是与客户之间的信息不对称以及由此带来的信用风险不利于银行信用风险的监控。
在审贷流程上,为了吸引中小企业客户,安徽长丰科源村镇银行实行每两名客户经理共管一批客户,中小企业贷款业务受理过程在2个工作日内完成,正式受理到调查评估时间控制在3个工作日内,体现“短、频、快”的特点,简化审贷程序的做法比较明显,不利于信用风险防控。
安徽长丰科源村镇银行主要发起人合肥科技农商行出资4000万元,出资比例为40%。发起行的影响力过于强大,股份制银行的公司治理结构优势不明显,村镇银行的自主决策权将无法体现出来,容易导致村镇银行沦为发起行分支机构的管理模式。同时,由于发起行的股权过大,会降低其他股东对村镇银行经营管理的激情,从村镇银行内部控制的角度来讲不利于风险的管理。
安徽长丰科源村镇银行担保物滞后,面临了较大的信用风险。我国《担保法》规定,集体土地使用权不得用作抵押,在集体土地上建造的房产无法办理登记抵押,这就决定了广大农户可供抵押的有效资产非常有限。农村金融具有高风险、高成本、低收益的属性,使得涉农贷款面临高风险性,直接影响到村镇银行贷款的回收。
安徽长丰科源村镇银行从业人员素质参差不齐,不利于村镇银行信用风险的防范。安徽长丰科源村镇银行从业人员大体可以分为两类:一种是从主要发起方合肥科技农商行抽调的金融从业人员,另一种是新聘任上岗的各类应届毕业生。前者金融从业经验丰富,但对缺少对当地的风土人情、社会文化的了解,后者没有工作经历,金融从业经验缺乏,对于存在的金融风险很难识别。
4 安徽长丰科源村镇银行信用风险管理的成功经验
安徽长丰科源村镇银行信贷模式创新,在通过规范操作的过程中实现信贷规范管理,有效地规避了信用风险的发生,实现信贷“零风险”。既解决了养殖户资金短缺,申请贷款困难问题,又有效地防范经营过程中的信用风险。其成功经验主要体现在以下几点。
4.1 选拔招聘合格的金融专业人才是安徽长丰科源村镇银行信用风险管理的人才保障
安徽长丰科源村镇银行在现有设立的风险监控部门基础上,建立全流程风险控制体系,加强对风险监控管理人员的从业经验和专业素质培训,提高从业人员的业务素质。同时在全社会范围内选拔知识结构合理、道德素质较高的人员充实到信贷队伍。
4.2 解放思想,突破成规,大胆创新,是安徽长丰科源村镇银行信用风险管理的思想保障
安徽长丰科源村镇银行根据乡镇经济的特点和服务对象的实际需要,准确把脉金融服务需求,通过“十户联保+担保基金”的信贷模式,既解决农村金融市场抵押物缺乏的问题,又缓解农村经济发展的资金需求问题。安徽长丰科源村镇银行根据县域经济的特点,逐步完善担保体系,丰富贷款抵押形式,开展收费权质押贷款、应收账款贷款、小企业流动资金循环贷款、个人保证贷款、个人住房及装修贷款、农户小额信用贷款、林权抵押贷款、农户安居贷款等。
4.3 寻求政府支持是安徽长丰科源村镇银行发展的外部环境保障
村镇银行是农村金融市场的新事物,政府的政策宣传,资金扶持为安徽长丰科源村镇银行健康发展提供了良好的外部环境。同时,安徽长丰科源村镇银行广泛吸收民间资本,实行多元化股本结构,充分发挥股东间的制衡作用。
4.4 建立科学合理的贷前审查制度是有效控制安徽长丰科源村镇银行信用风险管理的制度保障
首先,联保小组的建立。安徽长丰科源村镇银行对吴山镇所有养殖农户按照信用等级、资金状况、养殖规模进行选择,确定首期信贷扶持对象,被选中的养殖户在自愿平等的基础上签订联保协议,成立联保小组,承担连带担保责任。其次,担保基金的设立。首批养殖户按规定每户按养殖规模分别出资1万元～3万元,成立贷款风险基金,降低信贷风险,用于贷后风险补偿,在科源村镇银行开设专户,专款专用。
4.5 建立科学严谨的贷款操作程序是安徽长丰科源村镇银行信用风险管理的程序保障
科源村镇银行实行严格的审贷流程,明确贷款损失责任的处罚程序,试行违规操作举报奖励制度。
(1)申请贷款。吴山镇政府作为召集人,收集养殖户书面贷款申请书,统一提交安徽长丰科源村镇银行。
(2)审查贷款。安徽长丰科源村镇银行首先查询养殖户的历史信用记录,初步掌握养殖户的资信状况;其次派信贷人员实地考察,掌握养殖户的生产经营状况、财务状况、资金需求状况;最后是联保小组成员是否存在关联关系。
(3)签订贷款协议。确定借款数目、用途、还款期限、违约责任、担保范围等。
(4)贷后管理。严格实行贷款责任人负责制度,定期走访养殖户,了解贷款资金使用状况。
(5)偿还方式。安徽长丰科源村镇银行按约定到期收回贷款或借款人、担保人主动偿还。对到期未能还款的养殖户,安徽长丰科源村镇银行首先从担保基金中扣除,不足偿还部分,启用连带担保机制,联保小组其他成员负责全额偿还。
5 进一步加强安徽长丰科源村镇银行信用风险管理的建议
5.1 树立全员的风险管理理念
安徽长丰科源村镇银行虽有独立的风险监控部门,为了有效地识别、防范和控制风险,但是应设立以风险管理委员会为核心,风险管理部门协调组织、各主要业务部门贯彻实施、紧密联系的三位一体的新型风险管理组织体系。风险管理不仅仅是风险管理部门的事情,更是董事会、管理层和普通员工的事情,每个岗位,每个人在经办每项业务时必须考虑风险因素。
5.2 要实现风险管理理念的转变
在风险管理方式上,安徽长丰科源村镇银行要由审批授信等直接管理向以运用模型进行风险的定量分析等间接管理相结合转变;要由事后被动督导型管理为主向事前主动引导型管理与事后被动督导型管理并重转变;要由末端治理型管理为主向源头控制型管理与端治理型管理相结合转变;在风险管理机制上,要由惩戒功能为主向惩戒功能与激励功能并重转变;在风险管理对象,要由单笔贷款向企业整体风险转变;在风险管理重点上,由强调审贷分离向构建全面风险管理体系转变。
5.3 建立激励机制和健康的公司文化
为了吸引更多的金融人才到科源村镇银行,安徽长丰科源村镇银行需要建立有效的激励机制。以绩效工资、奖金等正激励手段,提高村镇银行员工的工资报酬。通过专项培训提高员工的风险意识和职业道德素质,加强员工之间的交流,树立主人翁的思想。建立通畅的内外部信息沟通渠道,村镇银行可以将内部监管理念融入村镇银行的日常管理中,通过知识讲座、发行内部刊物的方式使所有认识到内部监管的重要性。拓展员工的职业空间,建立健康的公司文化引导工作人员勤勉尽责,真正了解内部监管和风险管理的真正内涵。
5.4 完善村镇银行贷款内控制度
(1)明确界定风险管理部门的职责和权限,建立风险经理制度。
依据全面风险管理的原则要求,风险管理覆盖所有分支机构、所有业务与管理活动和各种产品,贯穿于事前监测、事中管理和事后处置的整个过程,将风险管理职能集中于风险管理部门,充分发挥风险管理部门的作用。在国际著名的商业银行,风险经理在信贷管理过程中起着不可替代的作用,客户经理必须与风险经理合作,才能最终决定一笔贷款的发放。风险经理根据银行风险管理的需要,进行客户的风险识别,决定贷款的授信、发放等等,具备最后责任人的职能,处在属于后台部门的贷款审批中心。考虑到村镇银行风险管理的现状,若要全面实行风险经理制,必须要建立相关的考试和选拔制度,合理界定风险经理和客户经理之间的职责划分,做到权、责、利相统一。
(2)建立相对独立、职责分工的审贷分离制度,严格授权和审批制度。
村镇银行业务分工独立能保证具体业务的独立,确保责任落实,便于发生问题时能及时暴露和得到解决。村镇银行的贷款调查评估人员负责贷款调查评估,承担调查失误和评估失准的责任;贷款审查人员负责贷款风险的审查,承担审查失误的责任;贷款发放人员负责贷款的检查与清收,承担检查失误、清收不力的责任[2]。实行审贷分离制度,可以形成相互制约的机制,达到村镇银行内部风险控制制度要求的多重控制和交叉检查的效果。村镇银行各业务部门的业务活动必须有严格的审批、授权制度,对越权、违规行为要进行严厉的处罚,对造成的损失也应当追究当事人的责任。村镇银行应当根据业务量的大小,管理水平和贷款风险度确定贷款审批权限,超过审批权限的贷款,应当逐级上报。实行这一制度的目的是为了增强对具体业务的了解、控制能力,防止风险失控。
参考文献
[1] http://www.ahnw.gov.cn/12582/News/Content.asp?Guid={F3F383DF-2E75-42AD-BDE3-383B8625F69E}
[2] 郭延安,张旭升.风险管理.北京:清华大学出版社,2010.2.P80.
关键词:村镇银行 信用风险 风险管理
中图分类号:F832 文献标识码:A 文章编号:1674-098X(2012)01(a)-0181-02
1 安徽长丰科源村镇银行概况
安徽长丰科源村镇银行于2007年11月份开始筹建,2008年2月2日挂牌开业,这是安徽省首家村镇银行,注册资本金1亿元。
1.1 股本结构
根据《村镇银行管理暂行规定》,安徽长丰科源村镇银行形成金融机构法人资本和民营资本为主,国有和个人资本为补充的产权结构。安徽长丰科源村镇银行由合肥科技农商行为主要发起人、非金融机构企业法人和自然人共同出资,注册资本1亿元。其中,合肥科技农商行出资4000万元,出资比例为40%;企业法人8家,其中民营企业7家,国有企业1家,出资5000万元,出资比例为50%;自然人80人,出资1000万元,出资比例为10%。
1.2 公司治理结构
科学的公司治理结构是现代商业银行制度的核心。安徽长丰科源村镇银行的股东包括金融企业法人股东、非金融企业法人股东和自然人股东等,产权主体多元化。根据银监会对村镇银行公司治理结构的有关规定,结合安徽长丰科源村镇银行章程。设立股东大会和董事会作为决策机构,高级管理层行长、副行长等作为执行机构,董事会设立监督岗位,暂不设监事会。
1.3 组织结构与人员构成
安徽长丰科源村镇银行设立营业部、业务经营部、风险管理部、财务科技部、审计稽核部、综合管理部等6个职能部门。董事长由合肥科技农商行董事长刘万霞兼任,主持工作的行长由合肥科技农商行与银监会、当地政府会商,由农商行选派。安徽长丰科源村镇银行重大事务需经行长办公会研究提董事会通过执行。安徽长丰科源村镇银行员工队伍有从事银行业多年经验丰富的老员工,有初涉银行业发展前景广阔的新员工,其中多数没有银行从业经验。
1.4 业务范围
安徽长丰科源村镇银行目前开展的金融业务包括自然人、法人、企事业单位等存贷款业务、国内结算业务、办理票据承兑与贴现业务、代理收款业务、代理保险业务等。开业以来,已经开通与人民银行互联的现代支付系统,结算渠道,支付工具与结算效率和其他商业银行基本同步。
1.5 三农特色信贷业务
安徽长丰科源村镇银行坚持“立足县域,服务三农”的市场定位,遵循“安全性、流动性和效益性”的经营原则,培育“支农、兴农、惠农”的企业文化,大力发展农户小额贷款和农村小企业融资。主要包括:农户养殖专项贷款、农户安居贷款、农户小额信用贷款、农户联保贷款、林权抵押贷款、农村青年创业贷款以及农民专业合作社专项贷款。
2 安徽长丰科源村镇银行信贷模式创新
安徽长丰县吴山镇贡鹅名声鹊起,享誉大江南北。吴山镇政府成立了“白鹅经济”领导小组,制定了贡鹅产业发展实施方案,到2010年末,全镇共出栏白鹅35万只,存栏家禽26万只,分别比上年增长10万只左右,使4.3万农户户均养鹅收入增加600元,吴山镇跻身全国100个农副产品价格监测点行列。随着当地养殖业的迅速发展,养殖户自有资金不足,缺乏抵押质押物申请贷款困难,资金短缺成了产业发展的障碍。针对养殖户所需贷款问题,镇政府协调安徽长丰科源村镇银行采取十户联保+担保基金的办法,解决农户小额贷款问题,每年为养殖户解决贷款300多万元。[1]
3 安徽长丰科源村镇银行信用风险管理不足之处
安徽长丰科源村镇银行还未建立银行业全面的风险管理体系。科源村镇银行虽有独立的风险监控部门,但是风险监控管理人员的从业经验和专业素质有待进一步加强,对风险监控及甄别高风险业务的能力有待进一步提高,同时科源村镇银行还未建立全流程风险控制体系。
安徽长丰科源村镇银行作为新型的农村金融机构,贷款信息未加入银行业征信系统。使村镇银行无法对企业和个人征信信息进行查询,特别是与客户之间的信息不对称以及由此带来的信用风险不利于银行信用风险的监控。
在审贷流程上,为了吸引中小企业客户,安徽长丰科源村镇银行实行每两名客户经理共管一批客户,中小企业贷款业务受理过程在2个工作日内完成,正式受理到调查评估时间控制在3个工作日内,体现“短、频、快”的特点,简化审贷程序的做法比较明显,不利于信用风险防控。
安徽长丰科源村镇银行主要发起人合肥科技农商行出资4000万元,出资比例为40%。发起行的影响力过于强大,股份制银行的公司治理结构优势不明显,村镇银行的自主决策权将无法体现出来,容易导致村镇银行沦为发起行分支机构的管理模式。同时,由于发起行的股权过大,会降低其他股东对村镇银行经营管理的激情,从村镇银行内部控制的角度来讲不利于风险的管理。
安徽长丰科源村镇银行担保物滞后,面临了较大的信用风险。我国《担保法》规定,集体土地使用权不得用作抵押,在集体土地上建造的房产无法办理登记抵押,这就决定了广大农户可供抵押的有效资产非常有限。农村金融具有高风险、高成本、低收益的属性,使得涉农贷款面临高风险性,直接影响到村镇银行贷款的回收。
安徽长丰科源村镇银行从业人员素质参差不齐,不利于村镇银行信用风险的防范。安徽长丰科源村镇银行从业人员大体可以分为两类:一种是从主要发起方合肥科技农商行抽调的金融从业人员,另一种是新聘任上岗的各类应届毕业生。前者金融从业经验丰富,但对缺少对当地的风土人情、社会文化的了解,后者没有工作经历,金融从业经验缺乏,对于存在的金融风险很难识别。
4 安徽长丰科源村镇银行信用风险管理的成功经验
安徽长丰科源村镇银行信贷模式创新,在通过规范操作的过程中实现信贷规范管理,有效地规避了信用风险的发生,实现信贷“零风险”。既解决了养殖户资金短缺,申请贷款困难问题,又有效地防范经营过程中的信用风险。其成功经验主要体现在以下几点。
4.1 选拔招聘合格的金融专业人才是安徽长丰科源村镇银行信用风险管理的人才保障
安徽长丰科源村镇银行在现有设立的风险监控部门基础上,建立全流程风险控制体系,加强对风险监控管理人员的从业经验和专业素质培训,提高从业人员的业务素质。同时在全社会范围内选拔知识结构合理、道德素质较高的人员充实到信贷队伍。
4.2 解放思想,突破成规,大胆创新,是安徽长丰科源村镇银行信用风险管理的思想保障
安徽长丰科源村镇银行根据乡镇经济的特点和服务对象的实际需要,准确把脉金融服务需求,通过“十户联保+担保基金”的信贷模式,既解决农村金融市场抵押物缺乏的问题,又缓解农村经济发展的资金需求问题。安徽长丰科源村镇银行根据县域经济的特点,逐步完善担保体系,丰富贷款抵押形式,开展收费权质押贷款、应收账款贷款、小企业流动资金循环贷款、个人保证贷款、个人住房及装修贷款、农户小额信用贷款、林权抵押贷款、农户安居贷款等。
4.3 寻求政府支持是安徽长丰科源村镇银行发展的外部环境保障
村镇银行是农村金融市场的新事物,政府的政策宣传,资金扶持为安徽长丰科源村镇银行健康发展提供了良好的外部环境。同时,安徽长丰科源村镇银行广泛吸收民间资本,实行多元化股本结构,充分发挥股东间的制衡作用。
4.4 建立科学合理的贷前审查制度是有效控制安徽长丰科源村镇银行信用风险管理的制度保障
首先,联保小组的建立。安徽长丰科源村镇银行对吴山镇所有养殖农户按照信用等级、资金状况、养殖规模进行选择,确定首期信贷扶持对象,被选中的养殖户在自愿平等的基础上签订联保协议,成立联保小组,承担连带担保责任。其次,担保基金的设立。首批养殖户按规定每户按养殖规模分别出资1万元～3万元,成立贷款风险基金,降低信贷风险,用于贷后风险补偿,在科源村镇银行开设专户,专款专用。
4.5 建立科学严谨的贷款操作程序是安徽长丰科源村镇银行信用风险管理的程序保障
科源村镇银行实行严格的审贷流程,明确贷款损失责任的处罚程序,试行违规操作举报奖励制度。
(1)申请贷款。吴山镇政府作为召集人,收集养殖户书面贷款申请书,统一提交安徽长丰科源村镇银行。
(2)审查贷款。安徽长丰科源村镇银行首先查询养殖户的历史信用记录,初步掌握养殖户的资信状况;其次派信贷人员实地考察,掌握养殖户的生产经营状况、财务状况、资金需求状况;最后是联保小组成员是否存在关联关系。
(3)签订贷款协议。确定借款数目、用途、还款期限、违约责任、担保范围等。
(4)贷后管理。严格实行贷款责任人负责制度,定期走访养殖户,了解贷款资金使用状况。
(5)偿还方式。安徽长丰科源村镇银行按约定到期收回贷款或借款人、担保人主动偿还。对到期未能还款的养殖户,安徽长丰科源村镇银行首先从担保基金中扣除,不足偿还部分,启用连带担保机制,联保小组其他成员负责全额偿还。
5 进一步加强安徽长丰科源村镇银行信用风险管理的建议
5.1 树立全员的风险管理理念
安徽长丰科源村镇银行虽有独立的风险监控部门,为了有效地识别、防范和控制风险,但是应设立以风险管理委员会为核心,风险管理部门协调组织、各主要业务部门贯彻实施、紧密联系的三位一体的新型风险管理组织体系。风险管理不仅仅是风险管理部门的事情,更是董事会、管理层和普通员工的事情,每个岗位,每个人在经办每项业务时必须考虑风险因素。
5.2 要实现风险管理理念的转变
在风险管理方式上,安徽长丰科源村镇银行要由审批授信等直接管理向以运用模型进行风险的定量分析等间接管理相结合转变;要由事后被动督导型管理为主向事前主动引导型管理与事后被动督导型管理并重转变;要由末端治理型管理为主向源头控制型管理与端治理型管理相结合转变;在风险管理机制上,要由惩戒功能为主向惩戒功能与激励功能并重转变;在风险管理对象,要由单笔贷款向企业整体风险转变;在风险管理重点上,由强调审贷分离向构建全面风险管理体系转变。
5.3 建立激励机制和健康的公司文化
为了吸引更多的金融人才到科源村镇银行,安徽长丰科源村镇银行需要建立有效的激励机制。以绩效工资、奖金等正激励手段,提高村镇银行员工的工资报酬。通过专项培训提高员工的风险意识和职业道德素质,加强员工之间的交流,树立主人翁的思想。建立通畅的内外部信息沟通渠道,村镇银行可以将内部监管理念融入村镇银行的日常管理中,通过知识讲座、发行内部刊物的方式使所有认识到内部监管的重要性。拓展员工的职业空间,建立健康的公司文化引导工作人员勤勉尽责,真正了解内部监管和风险管理的真正内涵。
5.4 完善村镇银行贷款内控制度
(1)明确界定风险管理部门的职责和权限,建立风险经理制度。
依据全面风险管理的原则要求,风险管理覆盖所有分支机构、所有业务与管理活动和各种产品,贯穿于事前监测、事中管理和事后处置的整个过程,将风险管理职能集中于风险管理部门,充分发挥风险管理部门的作用。在国际著名的商业银行,风险经理在信贷管理过程中起着不可替代的作用,客户经理必须与风险经理合作,才能最终决定一笔贷款的发放。风险经理根据银行风险管理的需要,进行客户的风险识别,决定贷款的授信、发放等等,具备最后责任人的职能,处在属于后台部门的贷款审批中心。考虑到村镇银行风险管理的现状,若要全面实行风险经理制,必须要建立相关的考试和选拔制度,合理界定风险经理和客户经理之间的职责划分,做到权、责、利相统一。
(2)建立相对独立、职责分工的审贷分离制度,严格授权和审批制度。
村镇银行业务分工独立能保证具体业务的独立,确保责任落实,便于发生问题时能及时暴露和得到解决。村镇银行的贷款调查评估人员负责贷款调查评估,承担调查失误和评估失准的责任;贷款审查人员负责贷款风险的审查,承担审查失误的责任;贷款发放人员负责贷款的检查与清收,承担检查失误、清收不力的责任[2]。实行审贷分离制度,可以形成相互制约的机制,达到村镇银行内部风险控制制度要求的多重控制和交叉检查的效果。村镇银行各业务部门的业务活动必须有严格的审批、授权制度,对越权、违规行为要进行严厉的处罚,对造成的损失也应当追究当事人的责任。村镇银行应当根据业务量的大小,管理水平和贷款风险度确定贷款审批权限,超过审批权限的贷款,应当逐级上报。实行这一制度的目的是为了增强对具体业务的了解、控制能力,防止风险失控。
参考文献
[1] http://www.ahnw.gov.cn/12582/News/Content.asp?Guid={F3F383DF-2E75-42AD-BDE3-383B8625F69E}
[2] 郭延安,张旭升.风险管理.北京:清华大学出版社,2010.2.P80.