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摘要：索赔是工程承包中经常发生的正常现象，也是一项复杂而艰巨的工作。本文详细分析了我国费用索赔中存在的问题，并探讨了工程索赔的对策和技巧，为今后发生工程费用索赔提供了参考。
关键词：费用索赔；施工合同；施工风险
Abstract: Compensation-claiming, a normal phenomenon, is a complex and difficult work. The problems existing in compensation-claiming are analyzed and the corresponding countermeasures are discussed in this paper, which can provide some reference to the construction cost compensation-claiming.
Key words: compensation-claiming; construction contract; construction risk
建设工程投资大、规模大、工期长、技术性强，在技术经济和社会环境变化因素影响下，工程建设参与主体在施工过程中面临着许多不确定性因素和风险[1]。然而，我国建筑市场目前还很不规范，风险主要由承包商承担，承发包商双方对费用索赔的认识不够全面也不够正确，使得工程费用索赔存在很多问题[2]。因此，研究和分析承包商费用索赔工作中存在的问题及其对策对维护自身的合法权益，提高工程建设的效益具有重要意义。
1施工费用索赔的重要意义
建筑工程费用索赔是指施工的条件和环境发生变化，使承包商的实际工程成本增加，承包商要挽回这些实际工程成本的损失，就必须要求对超出计划成本的附加开支给予补偿，以挽回不应由建筑施工企业承担的经济损失的索赔。施工企业提出费用索赔是一种正常、合理行为，因为索赔的性质属于经济补偿行为，而不是惩罚[3,4]。然而在我国，由于受到来自建筑市场各种主体本身和客观条件的阻碍，导致施工费用索赔工作存在一系列问题。这些问题严重影响工建筑企业的经济效益，制约了企业的生存和发展。因此，为了提高经济效益，合理运用索赔技巧是非常重要的。
2承包商费用索赔的主要原因
工程本身及所处环境有很多不稳定因素，发生一些非承包商责任且承包商不能控制的干扰事件，这些事件的发生打乱预定的施工计划安排，增加工程的施工难度，导致工期延误及施工成本增加，发生这些干扰事件的主要原因有:①工程内容变更；②不可预见的障碍；③业主应承担的风险；④业主违约；⑤工程所在国家或地区政策及法律、法令变化；⑥其他承包商的干扰；⑦工程师的错误指令；⑧第三方原因等。
3我国施工费用索赔存在问题
3.1承包商缺乏费用索赔意识、合同意识、风险意识
承包商缺乏索赔意识，存在着不敢索赔、不会索赔现象。在我国建筑市场，承包商为争得工程，不敢大胆行使正当的索赔权利，且自身没有做好费用索赔工作，施工管理混乱、脱节，使索赔无从谈起。另外由于我国承包商缺乏风险意识，没有从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一个条款，对项目可能遇到的风险因素没有全面深刻的了解。同时业主与承包商之间的风险分配存在不公现象，合同存在单方面的约束性，不平衡的责、权、利条款，合同内缺少和有不完善的转移风险的担保、索赔、保险等条款。
3.2索赔证据管理混乱
承包商不懂得如何行使索赔权利，提出索赔时证据不充分。索赔事件发生后，没有及时地收集证据，如工资单、工时记录、设备运转记录、材料消耗记录、工程进度表、每日气象记录、设计变更、签证、会议纪要、工程验收记录、返工修改记录、工程量表、开支发票，系统地反映某项工作在施工过程中受非承包商责任的外界原因(如工程变更、不利的自然条件、业主拖延或违约等)所引起的附加开支。未能及时提出索赔，使原来可以提出索賠的权利消失。
3.3建筑市场不完善、行政干预多
我国建筑市场发育还很不成熟，费用索赔薄弱，在工程实施过程中出现争端的时，行政干预往往会介入工程费用的索赔。然而由于行政干预没有严格的行使程序去自我约束，整个过程都没有足够的制度保障，且干预的效果依赖于行使者的道德水平和知识水平，难以保障行使结果的公正。由于工程索赔往往牵扯到巨大的经济利益，而行政权力又是国家权力中覆盖面最广，与社会接触最直接，最容易与金钱挂钩的一种权力。因此用受限制极少的权力去调节巨大的利益分配，极容易出现权力的“寻租”现象，出现权钱交易的违法乱纪行为，导致索赔的非正常进行。
4建筑工程费用索赔策略
4.1加强承包商的索赔意识
承包商索赔意识不强，源于对费用索赔的认识不足，源于费用索赔理论、程序和方法缺乏基本的了解。承包商应充分认识到建筑施工承包中存在的潜在风险和不确定因素。因此承包商应树立索赔意识，自觉关心与费用索赔有关的任何事态，主动地提出索赔要求，应熟悉费用索赔的概念，熟悉和掌握常见的费用索赔原因，熟悉费用索赔的程序和方法，熟悉土木工程常用的合同条件及适用法律，掌握费用索赔的法律依据。
4.2运用信息技术，提高费用索赔成功率
通过信息技术进行费用索赔管理。认真做好同期记录，建立合同实施、跟踪、反馈的信息体系，重视施工数据和相关资料的收集、记录、储存和整理工作，应用电子计算机数据库与项目管理软件，从施工进度、成本分析与事态分析中寻找索赔机会。
4.3灵活运用工程费用索赔技巧
4.3.1不平衡报价策略
所谓不平衡报价是相对常规的平衡报价而言，它是指在总的标价固定不变的前提下，提高某些分项工程的单价，同时降低另外一些分项工程的单价。使用不平衡报价的实质是将合同工程量清单中的单价分别作为工期、时间和分项工程数量的函数，即在报价时经过分析，有意识地预先对时间参数与收入款项做出对承包商有利的不平衡分配，从而使承包商尽早收回款项并增加流动资金，获得可观的额外收入。不平衡报价主要分成两个方面的工作，一个是早收钱，一个是多收钱。
早收钱是通过参照工期时间去合理调整单价后得以实现的。技巧是保证整个项目最终盈利为前提下，把工程量清单中先施工的工作内容的单价调高，后施工的工作内容的单价调低，解决资金周转问题和得到适量利息。
多收钱是通过参照分项工程数量去合理调整单价后得以实现的，即对那些日后可能增加工程量的单价尽可能调高，把日后可能减少工程量的单价调低，以便项目实施时能够增加收入。
4.3.2索赔证据充足
承包合同通常规定，承包商在发出“索赔通知书”后，每隔一定时间（28d）报送一次证据资料，在索赔事件结束后的28d内报送总结性的索赔计算及索赔论证，提交索赔报告。索赔的成功很大程度上取决于承包商对索赔做出的解释和强有力的证据材料。因此，承包商在正式提出报告前的资料准备工作是极其重要的。
4.3.3着眼于重大索赔
承包商应着眼索赔额高、影响面广的事件，而对于小额索赔则应适当放弃索赔要求，并及时向业主发出谅解通知，以表达友好合作的诚意，这不仅能维系与发包人的友谊，也使索赔的解决变得更为容易。
4.3.4力争友好协商解决
承包商提供索赔证据后，工程师即可提出处理意见，经双方协商同意，使索赔要求得到解决。当合同双方对个别的索赔问题难以协商一致时，承包商和发包人都应力争通过友好协商的方式解决，不要轻易付诸仲裁或诉讼。例如可寻求通过中间人（或机构）调停的途径，力争友好解决索赔争议。
4.3.5适当让步
在索赔解决过程中，让步是解决索赔争执的有效手段。让步是为了达到索赔目标，取得更大的经济利益而作出的局部牺牲。因此要善于采纳对方的合理意见，在坚持原则的基础上做适当的让步，寻求双方都能接受的解决方法
5结语
工程索赔是承发包双方之间经常发生的管理业务，是双方合作的方式。随着我国建筑市场体系的建立和完善，施工费用索赔管理将成为施工项目管理中越来越重要的问题，承包商要充分发挥主观能动性，把费用索赔作为提高经济效益的重要途径，在事件发生前就考虑应采取的措施，积极主动地研究利用和控制风险的办法。在索赔事件发生时，应在费用索赔时效内，按照费用索赔程序，依照可靠的证据，提出费用索赔理由和索赔内容，编报索赔文件。
参考文献：
[1] 李启明,朱树英,黄文杰.工程建设合同与索赔管理[M].科学出版社，2006.
[2] 郭耀煌,王亚平.工程索赔管理[M].中国铁道出版社，2008.
[3] 陈松.建设工程索赔[M].重庆大学出版社，2005.
[4] 罗月华.建筑工程索赔技巧[J].山西建筑, 2007, 33(16), 267-268.
作者简介：曾传皇（1982-）男，江西赣州人，助理工程师，从事工程的建设与管理工作。
关键词：费用索赔；施工合同；施工风险
Abstract: Compensation-claiming, a normal phenomenon, is a complex and difficult work. The problems existing in compensation-claiming are analyzed and the corresponding countermeasures are discussed in this paper, which can provide some reference to the construction cost compensation-claiming.
Key words: compensation-claiming; construction contract; construction risk
建设工程投资大、规模大、工期长、技术性强，在技术经济和社会环境变化因素影响下，工程建设参与主体在施工过程中面临着许多不确定性因素和风险[1]。然而，我国建筑市场目前还很不规范，风险主要由承包商承担，承发包商双方对费用索赔的认识不够全面也不够正确，使得工程费用索赔存在很多问题[2]。因此，研究和分析承包商费用索赔工作中存在的问题及其对策对维护自身的合法权益，提高工程建设的效益具有重要意义。
1施工费用索赔的重要意义
建筑工程费用索赔是指施工的条件和环境发生变化，使承包商的实际工程成本增加，承包商要挽回这些实际工程成本的损失，就必须要求对超出计划成本的附加开支给予补偿，以挽回不应由建筑施工企业承担的经济损失的索赔。施工企业提出费用索赔是一种正常、合理行为，因为索赔的性质属于经济补偿行为，而不是惩罚[3,4]。然而在我国，由于受到来自建筑市场各种主体本身和客观条件的阻碍，导致施工费用索赔工作存在一系列问题。这些问题严重影响工建筑企业的经济效益，制约了企业的生存和发展。因此，为了提高经济效益，合理运用索赔技巧是非常重要的。
2承包商费用索赔的主要原因
工程本身及所处环境有很多不稳定因素，发生一些非承包商责任且承包商不能控制的干扰事件，这些事件的发生打乱预定的施工计划安排，增加工程的施工难度，导致工期延误及施工成本增加，发生这些干扰事件的主要原因有:①工程内容变更；②不可预见的障碍；③业主应承担的风险；④业主违约；⑤工程所在国家或地区政策及法律、法令变化；⑥其他承包商的干扰；⑦工程师的错误指令；⑧第三方原因等。
3我国施工费用索赔存在问题
3.1承包商缺乏费用索赔意识、合同意识、风险意识
承包商缺乏索赔意识，存在着不敢索赔、不会索赔现象。在我国建筑市场，承包商为争得工程，不敢大胆行使正当的索赔权利，且自身没有做好费用索赔工作，施工管理混乱、脱节，使索赔无从谈起。另外由于我国承包商缺乏风险意识，没有从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一个条款，对项目可能遇到的风险因素没有全面深刻的了解。同时业主与承包商之间的风险分配存在不公现象，合同存在单方面的约束性，不平衡的责、权、利条款，合同内缺少和有不完善的转移风险的担保、索赔、保险等条款。
3.2索赔证据管理混乱
承包商不懂得如何行使索赔权利，提出索赔时证据不充分。索赔事件发生后，没有及时地收集证据，如工资单、工时记录、设备运转记录、材料消耗记录、工程进度表、每日气象记录、设计变更、签证、会议纪要、工程验收记录、返工修改记录、工程量表、开支发票，系统地反映某项工作在施工过程中受非承包商责任的外界原因(如工程变更、不利的自然条件、业主拖延或违约等)所引起的附加开支。未能及时提出索赔，使原来可以提出索賠的权利消失。
3.3建筑市场不完善、行政干预多
我国建筑市场发育还很不成熟，费用索赔薄弱，在工程实施过程中出现争端的时，行政干预往往会介入工程费用的索赔。然而由于行政干预没有严格的行使程序去自我约束，整个过程都没有足够的制度保障，且干预的效果依赖于行使者的道德水平和知识水平，难以保障行使结果的公正。由于工程索赔往往牵扯到巨大的经济利益，而行政权力又是国家权力中覆盖面最广，与社会接触最直接，最容易与金钱挂钩的一种权力。因此用受限制极少的权力去调节巨大的利益分配，极容易出现权力的“寻租”现象，出现权钱交易的违法乱纪行为，导致索赔的非正常进行。
4建筑工程费用索赔策略
4.1加强承包商的索赔意识
承包商索赔意识不强，源于对费用索赔的认识不足，源于费用索赔理论、程序和方法缺乏基本的了解。承包商应充分认识到建筑施工承包中存在的潜在风险和不确定因素。因此承包商应树立索赔意识，自觉关心与费用索赔有关的任何事态，主动地提出索赔要求，应熟悉费用索赔的概念，熟悉和掌握常见的费用索赔原因，熟悉费用索赔的程序和方法，熟悉土木工程常用的合同条件及适用法律，掌握费用索赔的法律依据。
4.2运用信息技术，提高费用索赔成功率
通过信息技术进行费用索赔管理。认真做好同期记录，建立合同实施、跟踪、反馈的信息体系，重视施工数据和相关资料的收集、记录、储存和整理工作，应用电子计算机数据库与项目管理软件，从施工进度、成本分析与事态分析中寻找索赔机会。
4.3灵活运用工程费用索赔技巧
4.3.1不平衡报价策略
所谓不平衡报价是相对常规的平衡报价而言，它是指在总的标价固定不变的前提下，提高某些分项工程的单价，同时降低另外一些分项工程的单价。使用不平衡报价的实质是将合同工程量清单中的单价分别作为工期、时间和分项工程数量的函数，即在报价时经过分析，有意识地预先对时间参数与收入款项做出对承包商有利的不平衡分配，从而使承包商尽早收回款项并增加流动资金，获得可观的额外收入。不平衡报价主要分成两个方面的工作，一个是早收钱，一个是多收钱。
早收钱是通过参照工期时间去合理调整单价后得以实现的。技巧是保证整个项目最终盈利为前提下，把工程量清单中先施工的工作内容的单价调高，后施工的工作内容的单价调低，解决资金周转问题和得到适量利息。
多收钱是通过参照分项工程数量去合理调整单价后得以实现的，即对那些日后可能增加工程量的单价尽可能调高，把日后可能减少工程量的单价调低，以便项目实施时能够增加收入。
4.3.2索赔证据充足
承包合同通常规定，承包商在发出“索赔通知书”后，每隔一定时间（28d）报送一次证据资料，在索赔事件结束后的28d内报送总结性的索赔计算及索赔论证，提交索赔报告。索赔的成功很大程度上取决于承包商对索赔做出的解释和强有力的证据材料。因此，承包商在正式提出报告前的资料准备工作是极其重要的。
4.3.3着眼于重大索赔
承包商应着眼索赔额高、影响面广的事件，而对于小额索赔则应适当放弃索赔要求，并及时向业主发出谅解通知，以表达友好合作的诚意，这不仅能维系与发包人的友谊，也使索赔的解决变得更为容易。
4.3.4力争友好协商解决
承包商提供索赔证据后，工程师即可提出处理意见，经双方协商同意，使索赔要求得到解决。当合同双方对个别的索赔问题难以协商一致时，承包商和发包人都应力争通过友好协商的方式解决，不要轻易付诸仲裁或诉讼。例如可寻求通过中间人（或机构）调停的途径，力争友好解决索赔争议。
4.3.5适当让步
在索赔解决过程中，让步是解决索赔争执的有效手段。让步是为了达到索赔目标，取得更大的经济利益而作出的局部牺牲。因此要善于采纳对方的合理意见，在坚持原则的基础上做适当的让步，寻求双方都能接受的解决方法
5结语
工程索赔是承发包双方之间经常发生的管理业务，是双方合作的方式。随着我国建筑市场体系的建立和完善，施工费用索赔管理将成为施工项目管理中越来越重要的问题，承包商要充分发挥主观能动性，把费用索赔作为提高经济效益的重要途径，在事件发生前就考虑应采取的措施，积极主动地研究利用和控制风险的办法。在索赔事件发生时，应在费用索赔时效内，按照费用索赔程序，依照可靠的证据，提出费用索赔理由和索赔内容，编报索赔文件。
参考文献：
[1] 李启明,朱树英,黄文杰.工程建设合同与索赔管理[M].科学出版社，2006.
[2] 郭耀煌,王亚平.工程索赔管理[M].中国铁道出版社，2008.
[3] 陈松.建设工程索赔[M].重庆大学出版社，2005.
[4] 罗月华.建筑工程索赔技巧[J].山西建筑, 2007, 33(16), 267-268.
作者简介：曾传皇（1982-）男，江西赣州人，助理工程师，从事工程的建设与管理工作。