论文部分内容阅读
摘 要：一直以来我国在农村地区金融资源就相对较少，服务渠道更是单一，为此中国银监会放宽调整了农村金融机构准入政策。而影响和制约着农村企业和经营发展中最主要的问题就是资金匮乏。这时村镇银行的出现给农村增加金融供给，解决了农村发展中资金匮乏的难题。本文从内蒙古自治区村镇银行的现状出发找出村镇银行在建设中存在的问题进行初步研究，力图通过促进村镇银行发展来解决内蒙古自治区农村金融的落后状况，提出相关性的建议，对促进社会经济又好又快发展有一定的参考性意义。
关键词：村镇银行 金融服务 农村金融机构 可持续发展
一、村镇银行的发展现状
（一）村镇银行的概述
村镇银行是在农村设立的一种新型的银行类金融机构，它的设立以弥补农村地区银行的业务空白，为当地的农民带来方便快捷的服务，促进全国金融机构的协调友好发展为目的。村镇银行是股份制银行，它规模比较小，主要是为了服务农村的分散农户和中小企业。村镇银行是独立的企业法人，安全性、流动性、收益性是它的经营原则。它的发起行类型为政策性银行、国家开发银行、大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村信用社系统、外资银行。
（二）村镇银行的发展定位
这些年村镇银行在我国发展迅速，已经遍布全国大多数地区。村镇银想稳健发展并为广大农村地区提供质量更好的服务，就必须明确发展定位。首先，村镇银行要在农村和县城中逐步发展，真正意义上的为农村金融服务，解决农村的经济问题。其次，银监局出台政策允许村镇银行经营保险、证券等多种业务，拓宽了它的服务面，所以村镇银行应该利用好这一政策，更好更便捷的服务当地农村城镇的企业，实行综合化企业管理。最后，村镇银行应该发展一条长远之道，有服务与生存并重的理念，既要考虑到农村和县城经济金融的发展，又可以在自己的发展中寻求利润最大化。
（三）村镇银行的发展现状
我国村镇银行从2006年12月开始试点成立了全国第一家村镇银行——四川仪陇惠民村镇银行。截至2014年年底我国共有1233家村镇银行成立。
2007年4月内蒙古自治区首家村镇银行固阳包商惠农村镇银行成立，截至2014年末，内蒙古自治区现有村镇银行67家，营业网点130家，分布在全区58个旗县区，覆盖面达到57%。在31个国贫、区贫县（旗）设立村镇银行，占（国贫、区贫县旗）总数的55%。布设ATM机具设备47台，发放借记卡8.64万张。各项存款达到326亿元，同比增长26.19%。各项贷款达到215亿元，同比增长35.27%，有力的支持了小微企业及“三农三牧”的发展。村镇银行已经成为内蒙古自治区农村金融的主力军。
二、村镇银行存在的问题
村镇银行虽然对于完善农村金融起到很大的促进作用，但它作为一个新生事物，并不是所有的人都能接受，发展也不是很顺利，很多因素都在起阻碍和制约的作用。
（一）客观方面
1、缺乏必要的政策支撑
自从村镇银行成立以来，国家出台了一系列村镇银行试点相关政策，这些政策只是就设立机构、设置股权、经营管理、公司治理、监督管理、机构变更与终止等方面做出了规定，并没有从根本上对村镇银行法定存款准备金率和税收方面等日常的经营管理做出明确的规定。简单地说，只是给村镇银行定了个框架，并没有细致化和系统化的深入规定。而且作为可持续发展的金融机构，村镇银行没有得到更多优惠的税收政策，所得税要全额上缴。即使制定一些支持性政策却在执行时却受到阻碍。这些优惠政策不能及时得到落实势必会对村镇银行的可持续发展产生不利影响。
2、限制发起人组建村镇银行的条件
《暂行规定》第二十五条明确规定，村镇银行的股东须是银行类金融机构，这个规定在避免风险的同时也限制了村镇银行发展的数量与规模。由于大多数国有商业银行对设立村镇银行缺少兴趣，民营企业对村镇银行的未来获利不抱希望导致内蒙古自治区缺乏合格的发起银行。
3、认知度低，吸存困难
村镇银行的发展时间短，营业之初的宣传工作简单，导致广大农民和村镇企业对其了解不够，缺乏认知度，使得他们对存入村镇银行的钱不放心，害怕受骗。而且村镇银行资金实力薄弱，农村居民往往贷款比存款的人数多，村镇银行互相之间又缺少现代化技术的联系，农村居民往往只能在存款的村镇银行取款，很多村镇银行缺少办理银联卡这一业务，这些都给当地居民在出行带来不便。另外，建立村镇银行的地点往往是一些偏远地区，当地村民收入水平较低，没有多余的钱存入村镇银行，这些原因导致了村镇银行的吸存困难
（二）主观方面
1、网点布局不合理
村镇银行的网点和分支机构都比较少，而且村镇银行的布局是根据经济的发达程度而设立的，不是根据地区的需求程度设立的，因此违背了村镇银行的本质。投资者者为了利润最大化，一般选址都会在经济发展良好、人口密集的地区，而那些真正需要村镇银行的农户却得不到相应的金融服务。
2、金融产品和服务创新不足
村镇银行的金融产品比较单一，没有创新，很多村镇银行照搬照抄城市的经营模式，没有根据农户和中小企业的实际情况开发新产品，不能满足农户所需。在内蒙古地区，许多农牧民还希望能够办理除传统业务之外的业务，但内蒙古地区大多数村镇银行都是小银行，资金薄弱，技术条件跟不上，很难为农牧民提供相应的金融产品。
3、抗风险能力弱
在内蒙古地区，经济比较落后，农牧民的还款能力不高、还款意识差。村镇银行发放较多的是信用贷款，贷款数量多且金额小，市场占有份额少，这就增加了经营风险。此外，村镇银行的服务对象多数是农牧民，这些农牧民对自然条件有很强的依赖性，一旦自然灾害发生，他们胡抵御能力十分薄弱，致使村镇银行亦引发信贷道德风险的可能。
4、服务对象偏离“三农” 村镇银行胡兴起是在一定意义上补充其他银行的空隙。但因为村镇银行是自己为自己经营，自己承担风险，自己管理自己的银行，每个发起人的最终目标是利润最大化。但是农民、农业、农村经济这些都受自然因素和市场因素的影响，而且因为农村保险制度的不健全，村镇银行在利益的驱使下就难以实现经营的初衷，逐渐偏离服务“三农”和办行服务宗旨。
5、从业人员素质有待提高
具备金融专业知识和从业经验丰富的人才很多，但他们都不愿意到偏远地区工作，尤其是在内蒙古经济欠发达的地区。这些人才都流向于收入待遇可观、发展前景美好的其他金融机构。内蒙古地区的村镇银行刚刚成立不久，选址都是在村镇，居住环境也不是很好，在招贤纳士时没有优势。而且被录用的招聘者往往是金融专业知识水平较低，因此给开展信贷等方面的业务带来不利。
三、对策建议
（一）客观方面
1、政府提供优惠政策，做村镇银行坚实后盾，使其正常运行。
（1）由政府出面，建立一个引导农户的担保基金，这样可以有效降低贷款风险。
（2）由于农民比较贫困，很难找到抵押物，而作为拥有土地的农户，可以用抵押土地的方式贷款，也可以抵押他们的农具，以及粮食贷款，形式多样，有效的改善了贫困地区农民贷款难的现状。
（3）给予一定的利率优惠政策，村镇银行通过划分农户以及企业各自的利率试用阶段，农户和企业根据自己的所划阶段，确定贷款利率，使农户贷款利率分层，使贷款利率更加公平、合理。
（4）对于刚刚营业的村镇银行，政府要适当的减免营业税和所得税，同时要给予一定的资金支持和补贴，使得投资者的积极性大幅提高，使他们更加有信心经营好村镇银行，保持一个良好的村镇银行发展环境。
（5）村镇银行在初创阶段处于渠道不畅的状态，政府需要完善信息共享制度，由信息不对称转向信息对称，大量收集信息数据。
（6）村镇银行目前还是一个新兴的银行，政府应该鼓励其他银行与村镇银行在业务上合作，促使村镇银行快速发展，跟上老牌银行的步伐。
2、降低村镇银行发起人的准入条件
（1）对于中西部落后农村地区符合条件的金融机构，如保险公司、证券公司，实行放宽准入政策。作为主发起人，可以选择信誉良好、知名度高的企业或组织进行推广村镇银行。
（2）对于贫困的农村地区和金融服务质量得不到保证的地区，就需要再次降低发起人的标准，而政府就应该承担重任，作为当地的发起人，这样可以得到这些地区人们的信赖，同时也可以保证资金充足。
（3）对于经济发达的农村地区，应该提高发起人的出资比例，从而提高建立村镇银行的积极性和增加获取利润的信心。
3、提高知名度，努力吸收存款
国家政府加大对村镇银行的宣传，尤其在贫困的偏远地区，当地村民的受教育程度不高，这就要求村镇银行不仅要搞好服务质量，还要为当地村民细心讲解，普及村镇银行知识，使他们信任村镇银行。还要通过新闻媒体积极宣传村镇银行的优势，传播政府给予村镇银行的优惠政策，使人们放心地将存款存入村镇银行。同时，每增加一个新的村镇银行营业网点，就要结合当地的实际情况和村民对金融服务的实际需求，开展适销对路的银行产品，村镇银行更要秉承“文明”的服务理念，为村民提供“快捷便利”的服务保证，营造出一种独特的农村金融品牌形象。
（二）主观方面
1、网点增设应适当放宽
经济欠发达的地区由于交通不便，农户和中小企业都愿意选择就近的银行办理业务。在内蒙古自治区，地域狭长，跨度大，县城之间的距离远，村镇银行如果离农户远的话，就会驱使他们在就近的农村信用社或者邮政储蓄办理业务。因此，选择村镇银行的建设位置时，一定要本着方便农户和中小企业的原则建设。同时，还可以开设适量的支行机构，做到真正的为农村金融服务。
2、创新金融产品，注重开发有特色的金融产品
内蒙古地区由于城市和乡村差异大，开发适合当地农村经济和社会事业的金融产品是至关重要的。同时，金融产品创新也是村镇银行今后的生存和发展之道。村镇银行可以通过以下方式开发具有特色的金融产品：第一，在农牧民贷款时，尽量减少贷款审批环节，提高发放贷款的效率；第二，开发一些适合农牧民的理财产品，村镇银行应该发挥对农牧民的了解，提高在理财方面的服务水平。第三，村镇银行应掌握更多的金融工程技术，提供具有个性化的金融产品，促使农牧民有更多的金融意识；第四，落实农牧民的还款能力，建立一个信用评级机制，结合国家的扶贫政策，可以借鉴孟加拉乡村银行模式，不仅使有抵押物的农牧民可以贷款，没有抵押物的农牧民也可以贷款，使他们走上一条致富之路。
3、建立防风险机制，优化经营环境
村镇银行应该对服务对象进行信用风险评估，对于信用较差的服务对象，村镇银行应实施针对性的改善措施，即：首先，可以细分信贷类别，建立合理的标准来确定信贷的风险程度。之后，与专门的评级机构进行合作，收集客户信息，建立客户财务信息和管理客户信息系统。再次，根据划分出不同等级的客户，计算他们的违约测算，完善不同层次客户风险系统。最后，为了降低存款人资金风险，还可以建立存款保证金机制和风险补偿机制。
4、坚定服务“三农”的创办宗旨
村镇银行是因为“三农”而设立的，其主要服务对象是农户和中小企业，这个创办初衷绝不能改变。在内蒙古经济欠发达地区，政府应该给予村镇银行一定的财政补贴，激励它们真正为农村金融服务和建设，使“三农”达到一个新高点。
5、优化村镇银行的人力资源
成为村镇银行一名合格的员工，不仅要具备金融专业知识和熟悉业务，还到对当地的农村市场非常了解。在招贤纳士时，由于村镇银行难以吸引优秀的大学生，因此，可以适当的降低应聘条件，例如学历要求在高中以上或者曾经在其他金融机构金融工作过的退休人员。已经上岗的员工，村镇银行要定期对他们进行业务和知识上的培训，不断提高他们的业务能力和金融服务质量。同时，针对内蒙古地区是少数民族地区，在每个营业网点都要合理安排会少数民族语言的人员，这样可以有效解决语言障碍问题，还能树立村镇银行的友好形象。当今社会人才竞争强烈，想要招贤纳士最重要的是要有优厚的薪资待遇和公平的晋升机制去吸引他们。
作者简介：
黄春梅 民族：蒙古族，籍贯：内蒙古，1974年10月20日出生， 职称：中级经济师。
（作者单位：呼和浩特金桥河套村镇银行股份有限公司
内蒙古呼和浩特市 010020）
关键词：村镇银行 金融服务 农村金融机构 可持续发展
一、村镇银行的发展现状
（一）村镇银行的概述
村镇银行是在农村设立的一种新型的银行类金融机构，它的设立以弥补农村地区银行的业务空白，为当地的农民带来方便快捷的服务，促进全国金融机构的协调友好发展为目的。村镇银行是股份制银行，它规模比较小，主要是为了服务农村的分散农户和中小企业。村镇银行是独立的企业法人，安全性、流动性、收益性是它的经营原则。它的发起行类型为政策性银行、国家开发银行、大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村信用社系统、外资银行。
（二）村镇银行的发展定位
这些年村镇银行在我国发展迅速，已经遍布全国大多数地区。村镇银想稳健发展并为广大农村地区提供质量更好的服务，就必须明确发展定位。首先，村镇银行要在农村和县城中逐步发展，真正意义上的为农村金融服务，解决农村的经济问题。其次，银监局出台政策允许村镇银行经营保险、证券等多种业务，拓宽了它的服务面，所以村镇银行应该利用好这一政策，更好更便捷的服务当地农村城镇的企业，实行综合化企业管理。最后，村镇银行应该发展一条长远之道，有服务与生存并重的理念，既要考虑到农村和县城经济金融的发展，又可以在自己的发展中寻求利润最大化。
（三）村镇银行的发展现状
我国村镇银行从2006年12月开始试点成立了全国第一家村镇银行——四川仪陇惠民村镇银行。截至2014年年底我国共有1233家村镇银行成立。
2007年4月内蒙古自治区首家村镇银行固阳包商惠农村镇银行成立，截至2014年末，内蒙古自治区现有村镇银行67家，营业网点130家，分布在全区58个旗县区，覆盖面达到57%。在31个国贫、区贫县（旗）设立村镇银行，占（国贫、区贫县旗）总数的55%。布设ATM机具设备47台，发放借记卡8.64万张。各项存款达到326亿元，同比增长26.19%。各项贷款达到215亿元，同比增长35.27%，有力的支持了小微企业及“三农三牧”的发展。村镇银行已经成为内蒙古自治区农村金融的主力军。
二、村镇银行存在的问题
村镇银行虽然对于完善农村金融起到很大的促进作用，但它作为一个新生事物，并不是所有的人都能接受，发展也不是很顺利，很多因素都在起阻碍和制约的作用。
（一）客观方面
1、缺乏必要的政策支撑
自从村镇银行成立以来，国家出台了一系列村镇银行试点相关政策，这些政策只是就设立机构、设置股权、经营管理、公司治理、监督管理、机构变更与终止等方面做出了规定，并没有从根本上对村镇银行法定存款准备金率和税收方面等日常的经营管理做出明确的规定。简单地说，只是给村镇银行定了个框架，并没有细致化和系统化的深入规定。而且作为可持续发展的金融机构，村镇银行没有得到更多优惠的税收政策，所得税要全额上缴。即使制定一些支持性政策却在执行时却受到阻碍。这些优惠政策不能及时得到落实势必会对村镇银行的可持续发展产生不利影响。
2、限制发起人组建村镇银行的条件
《暂行规定》第二十五条明确规定，村镇银行的股东须是银行类金融机构，这个规定在避免风险的同时也限制了村镇银行发展的数量与规模。由于大多数国有商业银行对设立村镇银行缺少兴趣，民营企业对村镇银行的未来获利不抱希望导致内蒙古自治区缺乏合格的发起银行。
3、认知度低，吸存困难
村镇银行的发展时间短，营业之初的宣传工作简单，导致广大农民和村镇企业对其了解不够，缺乏认知度，使得他们对存入村镇银行的钱不放心，害怕受骗。而且村镇银行资金实力薄弱，农村居民往往贷款比存款的人数多，村镇银行互相之间又缺少现代化技术的联系，农村居民往往只能在存款的村镇银行取款，很多村镇银行缺少办理银联卡这一业务，这些都给当地居民在出行带来不便。另外，建立村镇银行的地点往往是一些偏远地区，当地村民收入水平较低，没有多余的钱存入村镇银行，这些原因导致了村镇银行的吸存困难
（二）主观方面
1、网点布局不合理
村镇银行的网点和分支机构都比较少，而且村镇银行的布局是根据经济的发达程度而设立的，不是根据地区的需求程度设立的，因此违背了村镇银行的本质。投资者者为了利润最大化，一般选址都会在经济发展良好、人口密集的地区，而那些真正需要村镇银行的农户却得不到相应的金融服务。
2、金融产品和服务创新不足
村镇银行的金融产品比较单一，没有创新，很多村镇银行照搬照抄城市的经营模式，没有根据农户和中小企业的实际情况开发新产品，不能满足农户所需。在内蒙古地区，许多农牧民还希望能够办理除传统业务之外的业务，但内蒙古地区大多数村镇银行都是小银行，资金薄弱，技术条件跟不上，很难为农牧民提供相应的金融产品。
3、抗风险能力弱
在内蒙古地区，经济比较落后，农牧民的还款能力不高、还款意识差。村镇银行发放较多的是信用贷款，贷款数量多且金额小，市场占有份额少，这就增加了经营风险。此外，村镇银行的服务对象多数是农牧民，这些农牧民对自然条件有很强的依赖性，一旦自然灾害发生，他们胡抵御能力十分薄弱，致使村镇银行亦引发信贷道德风险的可能。
4、服务对象偏离“三农” 村镇银行胡兴起是在一定意义上补充其他银行的空隙。但因为村镇银行是自己为自己经营，自己承担风险，自己管理自己的银行，每个发起人的最终目标是利润最大化。但是农民、农业、农村经济这些都受自然因素和市场因素的影响，而且因为农村保险制度的不健全，村镇银行在利益的驱使下就难以实现经营的初衷，逐渐偏离服务“三农”和办行服务宗旨。
5、从业人员素质有待提高
具备金融专业知识和从业经验丰富的人才很多，但他们都不愿意到偏远地区工作，尤其是在内蒙古经济欠发达的地区。这些人才都流向于收入待遇可观、发展前景美好的其他金融机构。内蒙古地区的村镇银行刚刚成立不久，选址都是在村镇，居住环境也不是很好，在招贤纳士时没有优势。而且被录用的招聘者往往是金融专业知识水平较低，因此给开展信贷等方面的业务带来不利。
三、对策建议
（一）客观方面
1、政府提供优惠政策，做村镇银行坚实后盾，使其正常运行。
（1）由政府出面，建立一个引导农户的担保基金，这样可以有效降低贷款风险。
（2）由于农民比较贫困，很难找到抵押物，而作为拥有土地的农户，可以用抵押土地的方式贷款，也可以抵押他们的农具，以及粮食贷款，形式多样，有效的改善了贫困地区农民贷款难的现状。
（3）给予一定的利率优惠政策，村镇银行通过划分农户以及企业各自的利率试用阶段，农户和企业根据自己的所划阶段，确定贷款利率，使农户贷款利率分层，使贷款利率更加公平、合理。
（4）对于刚刚营业的村镇银行，政府要适当的减免营业税和所得税，同时要给予一定的资金支持和补贴，使得投资者的积极性大幅提高，使他们更加有信心经营好村镇银行，保持一个良好的村镇银行发展环境。
（5）村镇银行在初创阶段处于渠道不畅的状态，政府需要完善信息共享制度，由信息不对称转向信息对称，大量收集信息数据。
（6）村镇银行目前还是一个新兴的银行，政府应该鼓励其他银行与村镇银行在业务上合作，促使村镇银行快速发展，跟上老牌银行的步伐。
2、降低村镇银行发起人的准入条件
（1）对于中西部落后农村地区符合条件的金融机构，如保险公司、证券公司，实行放宽准入政策。作为主发起人，可以选择信誉良好、知名度高的企业或组织进行推广村镇银行。
（2）对于贫困的农村地区和金融服务质量得不到保证的地区，就需要再次降低发起人的标准，而政府就应该承担重任，作为当地的发起人，这样可以得到这些地区人们的信赖，同时也可以保证资金充足。
（3）对于经济发达的农村地区，应该提高发起人的出资比例，从而提高建立村镇银行的积极性和增加获取利润的信心。
3、提高知名度，努力吸收存款
国家政府加大对村镇银行的宣传，尤其在贫困的偏远地区，当地村民的受教育程度不高，这就要求村镇银行不仅要搞好服务质量，还要为当地村民细心讲解，普及村镇银行知识，使他们信任村镇银行。还要通过新闻媒体积极宣传村镇银行的优势，传播政府给予村镇银行的优惠政策，使人们放心地将存款存入村镇银行。同时，每增加一个新的村镇银行营业网点，就要结合当地的实际情况和村民对金融服务的实际需求，开展适销对路的银行产品，村镇银行更要秉承“文明”的服务理念，为村民提供“快捷便利”的服务保证，营造出一种独特的农村金融品牌形象。
（二）主观方面
1、网点增设应适当放宽
经济欠发达的地区由于交通不便，农户和中小企业都愿意选择就近的银行办理业务。在内蒙古自治区，地域狭长，跨度大，县城之间的距离远，村镇银行如果离农户远的话，就会驱使他们在就近的农村信用社或者邮政储蓄办理业务。因此，选择村镇银行的建设位置时，一定要本着方便农户和中小企业的原则建设。同时，还可以开设适量的支行机构，做到真正的为农村金融服务。
2、创新金融产品，注重开发有特色的金融产品
内蒙古地区由于城市和乡村差异大，开发适合当地农村经济和社会事业的金融产品是至关重要的。同时，金融产品创新也是村镇银行今后的生存和发展之道。村镇银行可以通过以下方式开发具有特色的金融产品：第一，在农牧民贷款时，尽量减少贷款审批环节，提高发放贷款的效率；第二，开发一些适合农牧民的理财产品，村镇银行应该发挥对农牧民的了解，提高在理财方面的服务水平。第三，村镇银行应掌握更多的金融工程技术，提供具有个性化的金融产品，促使农牧民有更多的金融意识；第四，落实农牧民的还款能力，建立一个信用评级机制，结合国家的扶贫政策，可以借鉴孟加拉乡村银行模式，不仅使有抵押物的农牧民可以贷款，没有抵押物的农牧民也可以贷款，使他们走上一条致富之路。
3、建立防风险机制，优化经营环境
村镇银行应该对服务对象进行信用风险评估，对于信用较差的服务对象，村镇银行应实施针对性的改善措施，即：首先，可以细分信贷类别，建立合理的标准来确定信贷的风险程度。之后，与专门的评级机构进行合作，收集客户信息，建立客户财务信息和管理客户信息系统。再次，根据划分出不同等级的客户，计算他们的违约测算，完善不同层次客户风险系统。最后，为了降低存款人资金风险，还可以建立存款保证金机制和风险补偿机制。
4、坚定服务“三农”的创办宗旨
村镇银行是因为“三农”而设立的，其主要服务对象是农户和中小企业，这个创办初衷绝不能改变。在内蒙古经济欠发达地区，政府应该给予村镇银行一定的财政补贴，激励它们真正为农村金融服务和建设，使“三农”达到一个新高点。
5、优化村镇银行的人力资源
成为村镇银行一名合格的员工，不仅要具备金融专业知识和熟悉业务，还到对当地的农村市场非常了解。在招贤纳士时，由于村镇银行难以吸引优秀的大学生，因此，可以适当的降低应聘条件，例如学历要求在高中以上或者曾经在其他金融机构金融工作过的退休人员。已经上岗的员工，村镇银行要定期对他们进行业务和知识上的培训，不断提高他们的业务能力和金融服务质量。同时，针对内蒙古地区是少数民族地区，在每个营业网点都要合理安排会少数民族语言的人员，这样可以有效解决语言障碍问题，还能树立村镇银行的友好形象。当今社会人才竞争强烈，想要招贤纳士最重要的是要有优厚的薪资待遇和公平的晋升机制去吸引他们。
作者简介：
黄春梅 民族：蒙古族，籍贯：内蒙古，1974年10月20日出生， 职称：中级经济师。
（作者单位：呼和浩特金桥河套村镇银行股份有限公司
内蒙古呼和浩特市 010020）