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摘要：近年来，由于公平和效率的缺失使得住房公积金制度的合理性备受诟病。虽然这些指责缺乏一定的科学依据，但也从侧面说明了制度的优势和效能正在减弱，住房公积金发展的确遇到了瓶颈问题。特别是一些经济欠发达地区住房公积金中心受制于区域经济欠发达等因素，其运行绩效难以快速提升。通过分析宝应县这样一个典型的经济欠发达县市住房公积金运行特点，剖析和总结制约其绩效提升的一些瓶颈因素，并就如何突破发展瓶颈，提出了一些可供参考的建议和应对策略。
关键词：经济欠发达，住房公积金，绩效
中图分类号：F293.3 文献标识码：B
文章编号：1001-9138-（2015）02-0072-80 收稿日期：2015-01-16
1 宝应县住房公积金运行特点
宝应县，是江苏省扬州市下辖县，地处长三角和里下河地区，常住人口75万人。2014年，宝应县地区生产总值408.2亿元（工业占比45.2%），完成财政总收入47.7亿元。总体来看，宝应县工业经济发展不足，经济规模位居全省第40位左右，属经济欠发达地区。
上世纪90年代，宝应县加快推进住房制度改革，于1995年启动建立了住房公积金制度。制度经历前十年的快速发展，实现了从无到有，建立起初具规模的住房公积金互助资金池。制度的建立，较好地配合完成了当地住房制度由计划经济体制向市场经济体制的转轨和跨越。2004年，宝应县住房基金管理中心上划扬州市统一管理后，住房公积金管理工作逐步规范，管理效率和服务水平得到显著提升，为住房公积金事业在“十一五”取得跨越式发展奠定了良好基础。
扬州市住房公积金管理中心按照本地区“十二五”期间住房公积金事业发展的综合性规划，对下属分中心（管理部）住房公积金事业的发展进行科学决策和指导，通过体系化的目标考核机制和激励机制，充分激发了下属分中心（管理部）的争先进位的动力和创新发展的活力，实现了全地区住房公积金事业的赶超发展。近年来，宝应分中心在县域经济欠发达的形势下，积极调整发展思路，创新管理手段，以期继续保持“十一五”以来住房公积金事业的发展势头。截至2014年末，全县有1072个单位、67239名职工办理了住房公积金缴存开户手续，累计归集住房公积金20.2亿元。共为职工办理住房公积金提取使用10.7亿元，为10276户家庭办理住房公积金贷款17.1亿元，累计提取廉租住房建设补充资金2131万元，充分地发挥了政策性住房金融支持的职能。
然而在取得成绩的同时，宝应县住房公积金事业发展也面临着这样一个问题：住房公积金事业经历近20年的快速发展之后，越来越感受瓶颈的制约。特别是“十二五”以来，住房公积金事业难以保持“十一五”时期跨越式发展的势头，其指标增速明显低于扬州辖区内其他经济发达县市，区域经济欠发达等瓶颈因素一定程度上制约着住房公积金运行绩效的快速提升。因此，有必要对这些瓶颈因素加以归纳和总结，通过剖析和研究，有针对性地思考和探寻解决瓶颈制约的办法和途径，下面，笔者主要从政策保障绩效、住房金融绩效两个方面进行剖析。
2 制约绩效提升的瓶颈因素
2.1 住房公积金强制征集力度不足，制约了住房公积金制度广覆盖
改革开放以来，宝应县社会保障体系不断完善。截至2014年末，宝应县城镇企业职工基本养老保险参保人数12.55万人，城镇职工基本医疗保险参保人数13.27万人，住房公积金缴存人数6.72万人，住房公积金覆盖率为53.5%（与社保比值）。通过2013年宝应县“控高提低”专项调查可知：宝应县民营（私营）企业住房公积金仅占缴存职工总人数的25.1%，而社保的这一比值为57.7%，因此，可以看出住房公积金覆盖率不高，主要还是由于仍有一定数量的非公企业没有建制。此外，个人住房公积金缴存政策的普及还不够广泛，进城劳务的农民工和自由职业者开户人数很少。总的来看，住房公积金制度发展明显滞后于其他社会保障制度，制度受益面也相对较窄。
而制约住房公积金制度广覆盖的主要原因是住房公积金强制征集的力度不足。一是由于经济欠发达地区政府急于发展经济，其主要精力和工作重心一般都放在招商引资、税源建设等方面，对行政推动住房公积金制度扩面工作缺乏动力和热情，重视程度相对不够。二是地方政府出于优化经济发展环境和保护工业企业发展的考虑，对公积金中心的住房公积金强制征集工作支持力度不大，某种程度上束缚了中心行政执法工作的大范围开展。而地方政府特殊的“呵护”和“纵容”，也滋长了一些非公企业主“有法不依、法不责众”的心理。三是住房公积金的垂直管理降低了部门在地方上的影响力，缺乏政府和相关职能部门的支持和配合，住房公积金强制征集工作难以有效展开。
2.2 区域经济的欠发达，制约了住房公积金“控高提低”工作
目前，各地普遍存在“职工住房公积金缴存差距较大”的现实问题，而经济欠发达地区尤为突出。2014年，宝应县职工住房公积金平均月缴存额为691元，平均缴存基数为2910元。其中，机关事业单位、国有企业所属职工的缴存基数与职工的实际工资水平接近，其平均缴存基数在3000元以上，高于民营（私营）、外资企业的1920元（仅略高于当年养老保险最低缴费基数1794元）；此外，其10%-12%的平均缴存比例也高于民营（私营）、外资企业的8%。总体来看，虽然通过近年来的努力，“控高提低”工作取得了一定的实效，但机关事业单位、国有企业这三类单位职工的制度受益性还是明显高于民营（私营）和外资企业，制度公平性仍有待提高。
而制约住房公积金“控高提低”工作的主要因素是区域经济的欠发达。一是经济欠发达地区财力不足，特别是乡镇政府财力有限，难以保证乡镇基层单位职工住房公积金的规范缴存，一些自收自支的事业单位由于经费紧张，存在缴存不足或长期欠缴的现象。二是经济欠发达地区工业化起步较晚、水平偏低，非公企业普遍存在规模小、结构层次低、竞争能力弱的突出问题。大部分非公企业没有建立健全规范的用工社会保障制度，对住房公积金制度虽有一定认识，但出于降低用工成本的目的，对住房公积金建制缴存采取消极回避的态度。部分非公企业即使建制，也长期申请低标准缴存。经济欠发达地区企事业单位的这种短视行为往往造成“招人难、留人难”的现象发生，最终也阻碍了自身乃至地方经济的健康发展，形成“招人难、留人难”与经济发展滞后的恶性循环。 2.3 经济欠发达地区财力不足，制约了资金归集的快速增长势头
通过2015年宝应县住房公积金管理绩效指标化评析可知：2011-2014年，住房公积金归集额环比增长率为22.0%、30.8%、15.1%和12.9%，剔除2012年全县机关事业单位缴存比例由10%上调为12%的因素，宝应县住房公积金年归集额环比增速正在趋缓，而资金使用量（尤其是支取）却在加速增长，2011-2014年，住房公积金支取额环比增长率为10.0%、29.6%、35.0%、26.4%，归集和使用增速的失衡使得住房公积金归集余额增速也在放缓，资金规模难以实现突破性提升。
究其原因：一是地区财政收入水平较低，存在着严重的财政困难。直至2014年元月起，宝应县才从江苏省最低工资标准三类地区调整为二类地区，月最低工资标准才由1100元调整为1280元。地方财力不足以及相对较低的职工薪资水平，一定程度上影响了住房公积金基数调整工作的执行效果。二是部分乡镇由于捉襟见肘的财政状况，时常出现缴存不足和基数调整执行不到位的现象。而大部分非公企业由于经营竞争力较低、成本压力较大，缴存不足和基数调整执行不到位的现象更为普遍。三是经济欠发达地区职工“同工同酬”政策推进相对迟缓，编制内和编制外职工住房公积金缴存差距仍然较大，编制外职工基数调整不到位现象也很普遍。
2.4 归集能力与职工政策性住房金融需求的不匹配，制约了住房金融属性的充分发挥
近年来，随着商品房价格的上涨以及缴存职工改善住房条件愿望的增强，职工对住房公积金贷款的需求日益增强。此外职工购建房和还贷支取量的快速增加，也加大了对住房公积金资金需求的增长。而经济欠发达地区受制于住房公积金强制征集力不足和基数调整工作执行不到位等因素，住房公积金资金归集数量的增长能力有限。而这种归集能力与职工住房金融需求不匹配的现实，也制约了公积金中心对职工住房金融支持能力的提升。此外，在当前房地产市场的不确定因素逐步加大以及流动性风险加剧的背景下，商业银行逐步收缩盈利性不足、风险平抑性较差的个人住房贷款业务。因此，未来一段时期，商业银行住房信贷紧缩将是趋势性的，商业银行贷款规模的收紧给住房公积金贷款业务带来了压力，这也将进一步加大了职工对于政策性住房金融需求与供给不足的现实矛盾。
2.5 增值渠道的局限性和融资手段的缺失，制约了住房金融绩效的提升
2013年，在美联储退出量化宽松政策以及我国利率市场化改革加速的金融背景下，我国金融市场各种金融创新层出不穷，市场监管力度之大近年罕见，“流动性”显得弥足珍贵。中债综合指数（净价）更是在2013年末收于96.07点，创了2002年以来年度最大跌幅，债券市场持续低迷，其成交量也大幅萎缩。而银行定期存款在利率上浮后，虽与国债利息水平差距不大，但是定期存款的一个重要缺陷就是流动性较差。因此，公积金中心目前以国债、定存为主的投资渠道显得过于局限，这种局限也给其在流动性不足的背景下实现资金流动性和收益性平衡带来了很大难度，而经济欠发达地区公积金中心受制于资金规模偏小，这种局限更为明显。
此外，其融资手段的缺失也较为严重。目前来看，经济欠发达地区公积金中心也只能通过在区域内进行少量的拆借进行必要的融资。但是在区域性整体流动性不足的情况下，这种手段就失去了可行性。以宝应县为例，受地方房地产市场剧烈波动的影响，其住房公积金贷款需求也呈现波动性走势。2011-2012年，个贷比从2010年的96%降至80%的水平，而2013年房地产市场经历新一轮反弹，个贷比又迅速突破至95%的禁戒高位，2014更是达到了99.8%。虽然近年来分中心在选择定期存款期限时，做了梯度上的考虑，但是在提前兑付了部分利息损失较小的定存后，大量的贷款积压还是难以消化，而在区域性整体流动性不足的背景下，借助县市间的资金拆借又不太现实。可以说，住房公积金融资手段的缺失严重制约了公积金中心对职工政策性住房信贷的支持能力。
2.6 “重政策、轻金融”的发展思维，制约了政策保障绩效与住房金融绩效的均衡提升
住房公积金虽然是一种政策性互助资金，但也是一种金融资产，其运作模式具有一定的住房金融特点。因此，与商业住房金融机构一样，需要对其进行资产结构的优化，以提高流动性和收益性，也同样需要开发相应的风险承担和化解机制，以确保资金完整性和安全性。片面的强调其政策性而忽视其金融性，有悖于资本收益原则，也不利于住房公积金的均衡发展。而纵观经济欠发达地区的公积金中心，由于急于提升资金规模，工作的中心始终围绕着归集扩面。在实际工作中更多注重政策保障绩效的提升，却忽视了住房金融绩效的均衡提升。管理层关注更多的是制度的保障性和公平性；对资金的安全性、收益性和流动性重视不够；从业人员更多地注重自身政策水平和业务拓展能力的提升，忽视金融素养和金融专业技能的提高。可以说，这种“重政策、轻金融”的发展思维不利于住房公积金政策保障绩效与住房金融绩效的均衡提升。
3 突破瓶颈制约的对策和建议
3.1 健全和完善各项工作机制，促进政策保障绩效的快速提升
3.1.1 构建多层次的扩面工作长效机制，促进制度广覆盖
积极构建以宣传发动、行政推动、部门联动、执法促动、服务拉动以及考核带动的多种形式结合的有效扩面机制。一是依靠政府推动。十八届三中全会明确表示，“让广大农民平等参与现代化进程、共同分享现代化成果”。因此，利用各地加快新型城镇化建设和新农村建设的有利契机，积极推进以地方政府为主体，各职能部门、各镇区“权、责、利”明确的住房公积金扩面目标考核体系的建立，将住房公积金扩面长期纳入政府综合考核体系。二是借助部门联动。积极联合总工会和人社部门，共同推进住房公积金缴存条款在劳动合同示范文本中的明确，以此强化对用人单位缴存住房公积金的硬性约束，不断提升职工维权意识和用人单位建制缴存的法律意识。三是借助银行协力。建立有效的承办银行竞争激励机制，加大对银行在扩面工作中的考核力度，积极借助承办银行授信的有利资源，共同促进承办银行的重点授信企业率先建制，以带动形成非公企业的依法建制的良好氛围。四是坚持宣传发动和执法促动。通过构建规范化、公开化、常态化的宣传发动机制和行政执法机制，促进全社会依法缴存的意识，形成全社会了解公积金政策法规、关心公积金事业、支持公积金发展的环境和氛围。 3.1.2 构建长效的“控高提低”工作机制，促进制度公平性发展
在制度层面和业务操作上给予“控高提低”工作高度的重视，通过建立长效的“控高提低”工作机制，通过宣传引导和督查纠查，不断提升住房公积金缴存的规范性，促进制度公平性发展。一方面利用2013年新修订《劳动合同法》出台的有利契机，联合相关职能部门，共同推进“同工同酬”制度的落实，逐步解决同单位不同性质职工住房公积金缴存差距较大的现实问题。另一方面，加强对各缴存单位基数调整情况的督查，促进各缴存单位规范化缴存，严格把控“控高提低”的政策关口。
3.1.3 改进住房公积金使用机制，彰显制度的保障性和普惠性
遵循保障和公平兼顾的原则，在使用机制的设计上，加大对中低收入家庭的政策倾斜。在支取设计上，加大对特困户、低保户、残障家庭等困难家庭在支取需求方面的支持力度。放开进城务工人员、外来务工人员、村镇职工的提取政策，以解决其住房问题或生活所需。放宽支付房租、支付物业管理费以及住房装修等住房消费方面的支取标准，以提升缴存职工的住房消费能力。在贷款设计上，通过降低低收入家庭的贷款利率及首付比例、对困难家庭进行贷款贴息以及创新契合低收入家庭的还款机制等措施，不断增强低收入家庭改善解决住房困难的能力。通过长效化的宣传和使用机制的不断改进，激发更多职工的缴存意愿，不断扩大制度的覆盖面和受益面。
3.2 创新各项管理机制，促进住房金融绩效的快速提升
从长远来看，住房抵押贷款证券化是我国住房公积金未来发展的必由之路。但基于目前经济欠发达地区的住房金融业发展的现状，实现这一手段还很遥远。然而，通过建立区域性资金拆借机制、公积金与商业贷款互换机制以及贷款保证金集中管理机制，可以有效地拓展住房公积金融资渠道，一定程度上化解经济欠发达地区住房公积金流动性难题。此外，还可以通过建立区域性的住房公积金投资管理机制和流动性风险管理机制，实现资金收益性和流动性的科学平衡。
3.2.1 建立科学、规范的区域性资金调度和拆借机制
目前，经济欠发达地区公积金中心只能在行业之间进行资金拆借，其实质只是一种内部的资金统筹，这种行为从本质上还没有形成有效的住房公积金融资组织体系，缺乏一定的规范性和科学性。一方面，借出方出于自身资金流动性、收益性以及安全性等因素的考虑，对拆借行为有一定顾虑。另一方面，资金拆借的流程缺乏健全的制度约束和监管，其融资利率和期限的确定也缺乏一定的科学性。因此，只有建立科学、规范的资金调度和拆借平台，建立健全相关的约束和监管制度，才能大幅提高行业管理的经济效益和社会效益，才能充分发挥住房公积金的住房金融属性。在现阶段，可以思考建立区域性的资金统筹调度中心。在一定区域内统筹资金调度，规范资金拆借操作，以提升区域整体流动性控制水平。长远看来，可尝试建立省级或全国性的同业拆借机制。抓住利率市场化改革的有利契机，借鉴银行同业拆借、异地存取等运作方法，实现住房在不同省、市之间的调用或拆借。打破当前住房公积金在各行政区域的内部循环和封闭运营，以形成住房公积金配置全国“一盘棋”的局面。
3.2.2 建立便民、灵活的公积金与商业贷款互换机制
近年来，商业贷款转公积金贷款业务已在各地普及，而公积金转商业贴息贷款业务只在部分城市实行，经济欠发达地区由于条件限制还未能推行。从实行的效果来看，这项业务既有效保证了公积金中心个贷比例保持在合理水平，解决了中心资金流动性问题，又充分保障了职工对政策性住房信贷的需求。“公转商”贴息贷款是指中心与合作银行签订合作协议，对符合公积金贷款条件的职工，由银行按照公积金中心审批的额度，先行发放商业性个人住房贷款，由公积金中心按月给予利差补贴，待公积金中心资金宽裕时，再将银行商业性个人住房贷款置换转回。因此，在住房公积金资金供不应求情况下，“公转商”贴息贷款可以有效地缓解资金供给压力，避免出现住房公积金贷款长期轮候排队的矛盾。应该说，通过“商转公”和“公转商”政策的灵活调控，可以实现流动性的科学调节。但这种调节应遵循便民公开的原则，以降低政策转换带来的负面影响。同时由于贴息资金主要来源于住房公积金增值收益，因此，中心应根据自身增值收益的能力，对贴息贷款的规模作准确的测算和控制，避免出现增值收益不足的情况。
3.2.3 建立安全、规范的住房公积金贷款保证金集中管理机制
目前，出于贷款安全性的需要，各地公积金中心普遍实行住房公积金贷款保证金制度。但以往由银行代为管理保证金的运作模式存在着较大的弊端：一是直接由银行管理保证金账户，公积金中心难以有效监管。二是大量的保证金余额沉淀在银行活期账户内，不能发挥应有的效益，造成严重资源浪费。因此，对保证金进行集中化管理的改革，不但对住房公积金的科学管理具有毋庸置疑的重要性和必要性，也将产生较大经济和社会效益。一是强化了风险防范。公积金中心直接掌握管理保证金的主动权，可有效地防范保证金的挪用以及违规支付等风险。二是盘活了大量的沉淀资金。公积金中心集中设立保证金账户并自行管理，可有效地统筹使用账户资金，缓解流动性不足的问题。以宝应县为例，自2014年实行保证金集中管理改革以来，已有近4500万保证金纳入集中管理账户，一定程度上缓解了当前流动性不足的问题。
3.2.4 建立科学、高效的区域性沉淀资金投资管理机制
目前，定期存款成为各地公积金中心沉淀资金的主要投资方式，定期存款虽然具有稳定的收益性，但是流动性较差。以宝应县为例，近年来，随着房地产市场的高低起伏，其住房公积金的流动性具有波浪式特征，资金面呈阶段性宽紧，中心在选择投资定期存款时，往往有流动性方面的顾虑，沉淀资金的收益性和流动性难以有效兼顾。因此，我们有必要创新建立科学、高效的投资管理机制，尽快建立起区域性的住房公积金沉淀资金投资管理平台，依据区域内各地中心资产负债、资金沉淀和流动性差异实际情况，科学合理地对沉淀资金进行统一投资管理和调配余缺，盘活区域内住房公积金沉淀资金。一方面，在利率市场化改革的环境下，通过公开招标等模式选择具有收益性和流动性相对较高的投资产品，增强区域资金沉淀的总体收益性。另一方面，利用2013年底央行发布《同业存单管理暂行办法》，允许金融机构在银行间市场发行大额可转让同业存单的有利契机，积极参与商业银行的相关试点工作，为利率市场化后科学运作资金积累经验。 3.2.5 建立科学、准确的流动性风险管理机制
住房公积金作为一项规模庞大的长期住房储金，其流动性的均衡是资金管理的重要目标，也是其稳健运营和可持续发展的重要保证。并且随着住房市场的发展，地方之间资金余缺不平衡和内部流动性不足的问题也日趋显现，而经济欠发达地区受制于自身资金规模，这一问题更为突出。因此，有必要通过对住房公积金管理模式的创新，通过机制和金融工具的创新使用，科学合理地解决住房公积金资金的流动性问题。一方面，经济欠发达地区公积金中心应进一步加强自身流动性风险管理，建立完善的信息采集和数据分析系统，以便准确、及时、持续地计量、监测、管控和报告流动性风险状况。另一方面，考虑在一定区域内建立统一的住房公积金风险管理平台，通过设立预防系统风险的准备金制度、建立流动性风险管理考核、审计和监督制度，不断增强区域总体抵御住房公积金流动性风险的能力，尤其是增强抵御由系统性风险引发的大规模住房信贷违约风险能力。
3.3 构建各项发展机制，促进住房公积金事业可持续发展
3.3.1 构建系统、完善的事业发展激励机制
从内部管理制度上讲，应根据住房公积金事业的自身特点，建立起一整套完备的内部监督机制以及激励考核机制，从而增强整个机构的竞争能力，提高工作效率，促使公积金中心自觉主动地按照市场需求和经济规律进行科学化运作管理，使公积金中心在服务创新、管理创新、业务创新及金融创新等方面具有不断的内生动力，更好地满足广大缴存职工政策性住房金融需求，不断挖掘这一保障资金的蕴藏的巨大潜力，尽可能地提升资金的运行效率。此外，从外部竞争激励上讲，各级地方政府应加强对公积金中心的政策指导和绩效考核，鼓励其积极参与文明单位、青年文明号、巾帼示范岗等创优评比活动，使住房公积金事业和其他社会事业能够在一个充分公平的环境下展开相互竞争和共同发展，从而避免经济欠发达地区住房公积金事业被边缘化，确保其在地方经济社会发展中的应有地位。
3.3.2 构建公开、务实的缴存人与公积金中心之间互动机制
一方面，公积金中心应结合群众路线教育实践活动，解决好“我是谁、为了谁、依靠谁”这一根本问题，建立起以缴存人为中心的发展战略，不断增强服务意识和创新意识，转变发展观念，坚守服务至上的理念，持续改进和提升服务质量，提高全社会对住房公积金制度的认可度。另一方面，要通过政务公开、信息公开及财务公开，畅通缴存人与公积金中心之间的联系渠道，提升缴存人监督权和话语权，构建缴存人与公积金中心之间的良好互动机制以及自觉接受社会和群众的监督机制。
3.3.3 构建开放、有效的住房公积金业务委托银行竞争激励机制
经济欠发达地区，商业银行种类不多，参与住房公积金委托业务的银行也相对较少。以宝应县为例，目前参与住房公积金业务委托的银行只有工、农、建三家国有银行。从理论上讲，住房公积金归集份额相对均衡的三家银行应当形成一个有效的竞争格局，但实际上这种均衡的格局很难激发明显的竞争激励效应。相反，其他银行由于业务拓展难度大，失去了参与竞争的积极性，使得“三足鼎立”的格局得以长期维持。因此，想要打破这种局面，必须建立起开放、有效的住房公积金业务委托银行竞争激励机制。一是要扩大住房公积金业务委托银行的选择范围，放宽商业银行参与竞争的门槛和标准，鼓励股份制银行参与竞争；二是要采用市场化的手段如公开招标的方式选择委托银行，以降低委托代理成本；三是改变当前委托银行一旦产生就固定不变的模式，采取固定委托期限，期满后重新招标选择的方式；四是通过发展信息技术，打造数字化公积金，解决因更换委托银行带来的业务成本上的问题，为加强委托代理竞争提供技术保障。
3.3.4 构建惠民、有力的住房金融担保或保险机制
目前，经济欠发达地区住房公积金的贷款规模和管理模式已逐渐暴露出运转成本高、风险大等问题，随着房地产市场以及外部环境的变化，住房公积金存在的潜在风险将越来越大，而纵观经济欠发达地区的住房金融体系还并不健全，尤其是相应的住房融资担保或保险机构还普遍缺乏，住房公积金贷款大规模实行担保或保险制度的环境还没有形成。虽然部分城市已实行了相关制度，但商业化的运作普遍存在收费较高的问题，一定程度上加重了低收入家庭的经济负担，这也给住房融资担保或保险制度的推广带来了一定的负面影响。而从长远来看，建立规范化的担保和保险机制，可以有效地降低住房公积金贷款风险，也是健全和完善住房金融体系的必由之路。从国际经验来看，美国的抵押贷款保证制度十分完善，其突出特点就是政府部门或在政府的组织下成立抵押贷款信用保证机构（如联邦住宅管理局、退伍军人局等）为个人住房抵押贷款进行信用保险，从而起到了非常巨大的作用。由于个人住房担保是一种政策性的业务，这种业务的风险和收益是不相匹配的，要保证这项业务的顺利开展就离不开政府部门的大力支持。因此，经济欠发达地区政府部门应着手组建相应的政策性的保证担保机构，为完善地区住房金融体系，促进地方住房金融的健康发展提供强有力的保障。
4 结论
促进住房公积金事业健康可持续发展，是推进社会事业改革创新、建立更加公平可持续的住房保障制度的重要内容，也是积极落实党的十八届三中全会精神的重要举措之一，这对完善我国住房金融体系，解决中低收入群体的住房困难等突出问题具有重要的现实意义。而实现这一目标，离不开各地住房公积金管理中心的不懈努力，也离不开各级政府和监管部门的重视和支持，更离不开社会和广大缴存人的关注和支持。
参考文献：
1.刘洪玉.推进与完善住房公积金制度研究.科学出版社.2011
作者简介：
李飞，中共江苏省委党校研究生，现就职于扬州市住房公积金管理中心宝应分中心，主要研究方向为国民经济管理与决策。
关键词：经济欠发达，住房公积金，绩效
中图分类号：F293.3 文献标识码：B
文章编号：1001-9138-（2015）02-0072-80 收稿日期：2015-01-16
1 宝应县住房公积金运行特点
宝应县，是江苏省扬州市下辖县，地处长三角和里下河地区，常住人口75万人。2014年，宝应县地区生产总值408.2亿元（工业占比45.2%），完成财政总收入47.7亿元。总体来看，宝应县工业经济发展不足，经济规模位居全省第40位左右，属经济欠发达地区。
上世纪90年代，宝应县加快推进住房制度改革，于1995年启动建立了住房公积金制度。制度经历前十年的快速发展，实现了从无到有，建立起初具规模的住房公积金互助资金池。制度的建立，较好地配合完成了当地住房制度由计划经济体制向市场经济体制的转轨和跨越。2004年，宝应县住房基金管理中心上划扬州市统一管理后，住房公积金管理工作逐步规范，管理效率和服务水平得到显著提升，为住房公积金事业在“十一五”取得跨越式发展奠定了良好基础。
扬州市住房公积金管理中心按照本地区“十二五”期间住房公积金事业发展的综合性规划，对下属分中心（管理部）住房公积金事业的发展进行科学决策和指导，通过体系化的目标考核机制和激励机制，充分激发了下属分中心（管理部）的争先进位的动力和创新发展的活力，实现了全地区住房公积金事业的赶超发展。近年来，宝应分中心在县域经济欠发达的形势下，积极调整发展思路，创新管理手段，以期继续保持“十一五”以来住房公积金事业的发展势头。截至2014年末，全县有1072个单位、67239名职工办理了住房公积金缴存开户手续，累计归集住房公积金20.2亿元。共为职工办理住房公积金提取使用10.7亿元，为10276户家庭办理住房公积金贷款17.1亿元，累计提取廉租住房建设补充资金2131万元，充分地发挥了政策性住房金融支持的职能。
然而在取得成绩的同时，宝应县住房公积金事业发展也面临着这样一个问题：住房公积金事业经历近20年的快速发展之后，越来越感受瓶颈的制约。特别是“十二五”以来，住房公积金事业难以保持“十一五”时期跨越式发展的势头，其指标增速明显低于扬州辖区内其他经济发达县市，区域经济欠发达等瓶颈因素一定程度上制约着住房公积金运行绩效的快速提升。因此，有必要对这些瓶颈因素加以归纳和总结，通过剖析和研究，有针对性地思考和探寻解决瓶颈制约的办法和途径，下面，笔者主要从政策保障绩效、住房金融绩效两个方面进行剖析。
2 制约绩效提升的瓶颈因素
2.1 住房公积金强制征集力度不足，制约了住房公积金制度广覆盖
改革开放以来，宝应县社会保障体系不断完善。截至2014年末，宝应县城镇企业职工基本养老保险参保人数12.55万人，城镇职工基本医疗保险参保人数13.27万人，住房公积金缴存人数6.72万人，住房公积金覆盖率为53.5%（与社保比值）。通过2013年宝应县“控高提低”专项调查可知：宝应县民营（私营）企业住房公积金仅占缴存职工总人数的25.1%，而社保的这一比值为57.7%，因此，可以看出住房公积金覆盖率不高，主要还是由于仍有一定数量的非公企业没有建制。此外，个人住房公积金缴存政策的普及还不够广泛，进城劳务的农民工和自由职业者开户人数很少。总的来看，住房公积金制度发展明显滞后于其他社会保障制度，制度受益面也相对较窄。
而制约住房公积金制度广覆盖的主要原因是住房公积金强制征集的力度不足。一是由于经济欠发达地区政府急于发展经济，其主要精力和工作重心一般都放在招商引资、税源建设等方面，对行政推动住房公积金制度扩面工作缺乏动力和热情，重视程度相对不够。二是地方政府出于优化经济发展环境和保护工业企业发展的考虑，对公积金中心的住房公积金强制征集工作支持力度不大，某种程度上束缚了中心行政执法工作的大范围开展。而地方政府特殊的“呵护”和“纵容”，也滋长了一些非公企业主“有法不依、法不责众”的心理。三是住房公积金的垂直管理降低了部门在地方上的影响力，缺乏政府和相关职能部门的支持和配合，住房公积金强制征集工作难以有效展开。
2.2 区域经济的欠发达，制约了住房公积金“控高提低”工作
目前，各地普遍存在“职工住房公积金缴存差距较大”的现实问题，而经济欠发达地区尤为突出。2014年，宝应县职工住房公积金平均月缴存额为691元，平均缴存基数为2910元。其中，机关事业单位、国有企业所属职工的缴存基数与职工的实际工资水平接近，其平均缴存基数在3000元以上，高于民营（私营）、外资企业的1920元（仅略高于当年养老保险最低缴费基数1794元）；此外，其10%-12%的平均缴存比例也高于民营（私营）、外资企业的8%。总体来看，虽然通过近年来的努力，“控高提低”工作取得了一定的实效，但机关事业单位、国有企业这三类单位职工的制度受益性还是明显高于民营（私营）和外资企业，制度公平性仍有待提高。
而制约住房公积金“控高提低”工作的主要因素是区域经济的欠发达。一是经济欠发达地区财力不足，特别是乡镇政府财力有限，难以保证乡镇基层单位职工住房公积金的规范缴存，一些自收自支的事业单位由于经费紧张，存在缴存不足或长期欠缴的现象。二是经济欠发达地区工业化起步较晚、水平偏低，非公企业普遍存在规模小、结构层次低、竞争能力弱的突出问题。大部分非公企业没有建立健全规范的用工社会保障制度，对住房公积金制度虽有一定认识，但出于降低用工成本的目的，对住房公积金建制缴存采取消极回避的态度。部分非公企业即使建制，也长期申请低标准缴存。经济欠发达地区企事业单位的这种短视行为往往造成“招人难、留人难”的现象发生，最终也阻碍了自身乃至地方经济的健康发展，形成“招人难、留人难”与经济发展滞后的恶性循环。 2.3 经济欠发达地区财力不足，制约了资金归集的快速增长势头
通过2015年宝应县住房公积金管理绩效指标化评析可知：2011-2014年，住房公积金归集额环比增长率为22.0%、30.8%、15.1%和12.9%，剔除2012年全县机关事业单位缴存比例由10%上调为12%的因素，宝应县住房公积金年归集额环比增速正在趋缓，而资金使用量（尤其是支取）却在加速增长，2011-2014年，住房公积金支取额环比增长率为10.0%、29.6%、35.0%、26.4%，归集和使用增速的失衡使得住房公积金归集余额增速也在放缓，资金规模难以实现突破性提升。
究其原因：一是地区财政收入水平较低，存在着严重的财政困难。直至2014年元月起，宝应县才从江苏省最低工资标准三类地区调整为二类地区，月最低工资标准才由1100元调整为1280元。地方财力不足以及相对较低的职工薪资水平，一定程度上影响了住房公积金基数调整工作的执行效果。二是部分乡镇由于捉襟见肘的财政状况，时常出现缴存不足和基数调整执行不到位的现象。而大部分非公企业由于经营竞争力较低、成本压力较大，缴存不足和基数调整执行不到位的现象更为普遍。三是经济欠发达地区职工“同工同酬”政策推进相对迟缓，编制内和编制外职工住房公积金缴存差距仍然较大，编制外职工基数调整不到位现象也很普遍。
2.4 归集能力与职工政策性住房金融需求的不匹配，制约了住房金融属性的充分发挥
近年来，随着商品房价格的上涨以及缴存职工改善住房条件愿望的增强，职工对住房公积金贷款的需求日益增强。此外职工购建房和还贷支取量的快速增加，也加大了对住房公积金资金需求的增长。而经济欠发达地区受制于住房公积金强制征集力不足和基数调整工作执行不到位等因素，住房公积金资金归集数量的增长能力有限。而这种归集能力与职工住房金融需求不匹配的现实，也制约了公积金中心对职工住房金融支持能力的提升。此外，在当前房地产市场的不确定因素逐步加大以及流动性风险加剧的背景下，商业银行逐步收缩盈利性不足、风险平抑性较差的个人住房贷款业务。因此，未来一段时期，商业银行住房信贷紧缩将是趋势性的，商业银行贷款规模的收紧给住房公积金贷款业务带来了压力，这也将进一步加大了职工对于政策性住房金融需求与供给不足的现实矛盾。
2.5 增值渠道的局限性和融资手段的缺失，制约了住房金融绩效的提升
2013年，在美联储退出量化宽松政策以及我国利率市场化改革加速的金融背景下，我国金融市场各种金融创新层出不穷，市场监管力度之大近年罕见，“流动性”显得弥足珍贵。中债综合指数（净价）更是在2013年末收于96.07点，创了2002年以来年度最大跌幅，债券市场持续低迷，其成交量也大幅萎缩。而银行定期存款在利率上浮后，虽与国债利息水平差距不大，但是定期存款的一个重要缺陷就是流动性较差。因此，公积金中心目前以国债、定存为主的投资渠道显得过于局限，这种局限也给其在流动性不足的背景下实现资金流动性和收益性平衡带来了很大难度，而经济欠发达地区公积金中心受制于资金规模偏小，这种局限更为明显。
此外，其融资手段的缺失也较为严重。目前来看，经济欠发达地区公积金中心也只能通过在区域内进行少量的拆借进行必要的融资。但是在区域性整体流动性不足的情况下，这种手段就失去了可行性。以宝应县为例，受地方房地产市场剧烈波动的影响，其住房公积金贷款需求也呈现波动性走势。2011-2012年，个贷比从2010年的96%降至80%的水平，而2013年房地产市场经历新一轮反弹，个贷比又迅速突破至95%的禁戒高位，2014更是达到了99.8%。虽然近年来分中心在选择定期存款期限时，做了梯度上的考虑，但是在提前兑付了部分利息损失较小的定存后，大量的贷款积压还是难以消化，而在区域性整体流动性不足的背景下，借助县市间的资金拆借又不太现实。可以说，住房公积金融资手段的缺失严重制约了公积金中心对职工政策性住房信贷的支持能力。
2.6 “重政策、轻金融”的发展思维，制约了政策保障绩效与住房金融绩效的均衡提升
住房公积金虽然是一种政策性互助资金，但也是一种金融资产，其运作模式具有一定的住房金融特点。因此，与商业住房金融机构一样，需要对其进行资产结构的优化，以提高流动性和收益性，也同样需要开发相应的风险承担和化解机制，以确保资金完整性和安全性。片面的强调其政策性而忽视其金融性，有悖于资本收益原则，也不利于住房公积金的均衡发展。而纵观经济欠发达地区的公积金中心，由于急于提升资金规模，工作的中心始终围绕着归集扩面。在实际工作中更多注重政策保障绩效的提升，却忽视了住房金融绩效的均衡提升。管理层关注更多的是制度的保障性和公平性；对资金的安全性、收益性和流动性重视不够；从业人员更多地注重自身政策水平和业务拓展能力的提升，忽视金融素养和金融专业技能的提高。可以说，这种“重政策、轻金融”的发展思维不利于住房公积金政策保障绩效与住房金融绩效的均衡提升。
3 突破瓶颈制约的对策和建议
3.1 健全和完善各项工作机制，促进政策保障绩效的快速提升
3.1.1 构建多层次的扩面工作长效机制，促进制度广覆盖
积极构建以宣传发动、行政推动、部门联动、执法促动、服务拉动以及考核带动的多种形式结合的有效扩面机制。一是依靠政府推动。十八届三中全会明确表示，“让广大农民平等参与现代化进程、共同分享现代化成果”。因此，利用各地加快新型城镇化建设和新农村建设的有利契机，积极推进以地方政府为主体，各职能部门、各镇区“权、责、利”明确的住房公积金扩面目标考核体系的建立，将住房公积金扩面长期纳入政府综合考核体系。二是借助部门联动。积极联合总工会和人社部门，共同推进住房公积金缴存条款在劳动合同示范文本中的明确，以此强化对用人单位缴存住房公积金的硬性约束，不断提升职工维权意识和用人单位建制缴存的法律意识。三是借助银行协力。建立有效的承办银行竞争激励机制，加大对银行在扩面工作中的考核力度，积极借助承办银行授信的有利资源，共同促进承办银行的重点授信企业率先建制，以带动形成非公企业的依法建制的良好氛围。四是坚持宣传发动和执法促动。通过构建规范化、公开化、常态化的宣传发动机制和行政执法机制，促进全社会依法缴存的意识，形成全社会了解公积金政策法规、关心公积金事业、支持公积金发展的环境和氛围。 3.1.2 构建长效的“控高提低”工作机制，促进制度公平性发展
在制度层面和业务操作上给予“控高提低”工作高度的重视，通过建立长效的“控高提低”工作机制，通过宣传引导和督查纠查，不断提升住房公积金缴存的规范性，促进制度公平性发展。一方面利用2013年新修订《劳动合同法》出台的有利契机，联合相关职能部门，共同推进“同工同酬”制度的落实，逐步解决同单位不同性质职工住房公积金缴存差距较大的现实问题。另一方面，加强对各缴存单位基数调整情况的督查，促进各缴存单位规范化缴存，严格把控“控高提低”的政策关口。
3.1.3 改进住房公积金使用机制，彰显制度的保障性和普惠性
遵循保障和公平兼顾的原则，在使用机制的设计上，加大对中低收入家庭的政策倾斜。在支取设计上，加大对特困户、低保户、残障家庭等困难家庭在支取需求方面的支持力度。放开进城务工人员、外来务工人员、村镇职工的提取政策，以解决其住房问题或生活所需。放宽支付房租、支付物业管理费以及住房装修等住房消费方面的支取标准，以提升缴存职工的住房消费能力。在贷款设计上，通过降低低收入家庭的贷款利率及首付比例、对困难家庭进行贷款贴息以及创新契合低收入家庭的还款机制等措施，不断增强低收入家庭改善解决住房困难的能力。通过长效化的宣传和使用机制的不断改进，激发更多职工的缴存意愿，不断扩大制度的覆盖面和受益面。
3.2 创新各项管理机制，促进住房金融绩效的快速提升
从长远来看，住房抵押贷款证券化是我国住房公积金未来发展的必由之路。但基于目前经济欠发达地区的住房金融业发展的现状，实现这一手段还很遥远。然而，通过建立区域性资金拆借机制、公积金与商业贷款互换机制以及贷款保证金集中管理机制，可以有效地拓展住房公积金融资渠道，一定程度上化解经济欠发达地区住房公积金流动性难题。此外，还可以通过建立区域性的住房公积金投资管理机制和流动性风险管理机制，实现资金收益性和流动性的科学平衡。
3.2.1 建立科学、规范的区域性资金调度和拆借机制
目前，经济欠发达地区公积金中心只能在行业之间进行资金拆借，其实质只是一种内部的资金统筹，这种行为从本质上还没有形成有效的住房公积金融资组织体系，缺乏一定的规范性和科学性。一方面，借出方出于自身资金流动性、收益性以及安全性等因素的考虑，对拆借行为有一定顾虑。另一方面，资金拆借的流程缺乏健全的制度约束和监管，其融资利率和期限的确定也缺乏一定的科学性。因此，只有建立科学、规范的资金调度和拆借平台，建立健全相关的约束和监管制度，才能大幅提高行业管理的经济效益和社会效益，才能充分发挥住房公积金的住房金融属性。在现阶段，可以思考建立区域性的资金统筹调度中心。在一定区域内统筹资金调度，规范资金拆借操作，以提升区域整体流动性控制水平。长远看来，可尝试建立省级或全国性的同业拆借机制。抓住利率市场化改革的有利契机，借鉴银行同业拆借、异地存取等运作方法，实现住房在不同省、市之间的调用或拆借。打破当前住房公积金在各行政区域的内部循环和封闭运营，以形成住房公积金配置全国“一盘棋”的局面。
3.2.2 建立便民、灵活的公积金与商业贷款互换机制
近年来，商业贷款转公积金贷款业务已在各地普及，而公积金转商业贴息贷款业务只在部分城市实行，经济欠发达地区由于条件限制还未能推行。从实行的效果来看，这项业务既有效保证了公积金中心个贷比例保持在合理水平，解决了中心资金流动性问题，又充分保障了职工对政策性住房信贷的需求。“公转商”贴息贷款是指中心与合作银行签订合作协议，对符合公积金贷款条件的职工，由银行按照公积金中心审批的额度，先行发放商业性个人住房贷款，由公积金中心按月给予利差补贴，待公积金中心资金宽裕时，再将银行商业性个人住房贷款置换转回。因此，在住房公积金资金供不应求情况下，“公转商”贴息贷款可以有效地缓解资金供给压力，避免出现住房公积金贷款长期轮候排队的矛盾。应该说，通过“商转公”和“公转商”政策的灵活调控，可以实现流动性的科学调节。但这种调节应遵循便民公开的原则，以降低政策转换带来的负面影响。同时由于贴息资金主要来源于住房公积金增值收益，因此，中心应根据自身增值收益的能力，对贴息贷款的规模作准确的测算和控制，避免出现增值收益不足的情况。
3.2.3 建立安全、规范的住房公积金贷款保证金集中管理机制
目前，出于贷款安全性的需要，各地公积金中心普遍实行住房公积金贷款保证金制度。但以往由银行代为管理保证金的运作模式存在着较大的弊端：一是直接由银行管理保证金账户，公积金中心难以有效监管。二是大量的保证金余额沉淀在银行活期账户内，不能发挥应有的效益，造成严重资源浪费。因此，对保证金进行集中化管理的改革，不但对住房公积金的科学管理具有毋庸置疑的重要性和必要性，也将产生较大经济和社会效益。一是强化了风险防范。公积金中心直接掌握管理保证金的主动权，可有效地防范保证金的挪用以及违规支付等风险。二是盘活了大量的沉淀资金。公积金中心集中设立保证金账户并自行管理，可有效地统筹使用账户资金，缓解流动性不足的问题。以宝应县为例，自2014年实行保证金集中管理改革以来，已有近4500万保证金纳入集中管理账户，一定程度上缓解了当前流动性不足的问题。
3.2.4 建立科学、高效的区域性沉淀资金投资管理机制
目前，定期存款成为各地公积金中心沉淀资金的主要投资方式，定期存款虽然具有稳定的收益性，但是流动性较差。以宝应县为例，近年来，随着房地产市场的高低起伏，其住房公积金的流动性具有波浪式特征，资金面呈阶段性宽紧，中心在选择投资定期存款时，往往有流动性方面的顾虑，沉淀资金的收益性和流动性难以有效兼顾。因此，我们有必要创新建立科学、高效的投资管理机制，尽快建立起区域性的住房公积金沉淀资金投资管理平台，依据区域内各地中心资产负债、资金沉淀和流动性差异实际情况，科学合理地对沉淀资金进行统一投资管理和调配余缺，盘活区域内住房公积金沉淀资金。一方面，在利率市场化改革的环境下，通过公开招标等模式选择具有收益性和流动性相对较高的投资产品，增强区域资金沉淀的总体收益性。另一方面，利用2013年底央行发布《同业存单管理暂行办法》，允许金融机构在银行间市场发行大额可转让同业存单的有利契机，积极参与商业银行的相关试点工作，为利率市场化后科学运作资金积累经验。 3.2.5 建立科学、准确的流动性风险管理机制
住房公积金作为一项规模庞大的长期住房储金，其流动性的均衡是资金管理的重要目标，也是其稳健运营和可持续发展的重要保证。并且随着住房市场的发展，地方之间资金余缺不平衡和内部流动性不足的问题也日趋显现，而经济欠发达地区受制于自身资金规模，这一问题更为突出。因此，有必要通过对住房公积金管理模式的创新，通过机制和金融工具的创新使用，科学合理地解决住房公积金资金的流动性问题。一方面，经济欠发达地区公积金中心应进一步加强自身流动性风险管理，建立完善的信息采集和数据分析系统，以便准确、及时、持续地计量、监测、管控和报告流动性风险状况。另一方面，考虑在一定区域内建立统一的住房公积金风险管理平台，通过设立预防系统风险的准备金制度、建立流动性风险管理考核、审计和监督制度，不断增强区域总体抵御住房公积金流动性风险的能力，尤其是增强抵御由系统性风险引发的大规模住房信贷违约风险能力。
3.3 构建各项发展机制，促进住房公积金事业可持续发展
3.3.1 构建系统、完善的事业发展激励机制
从内部管理制度上讲，应根据住房公积金事业的自身特点，建立起一整套完备的内部监督机制以及激励考核机制，从而增强整个机构的竞争能力，提高工作效率，促使公积金中心自觉主动地按照市场需求和经济规律进行科学化运作管理，使公积金中心在服务创新、管理创新、业务创新及金融创新等方面具有不断的内生动力，更好地满足广大缴存职工政策性住房金融需求，不断挖掘这一保障资金的蕴藏的巨大潜力，尽可能地提升资金的运行效率。此外，从外部竞争激励上讲，各级地方政府应加强对公积金中心的政策指导和绩效考核，鼓励其积极参与文明单位、青年文明号、巾帼示范岗等创优评比活动，使住房公积金事业和其他社会事业能够在一个充分公平的环境下展开相互竞争和共同发展，从而避免经济欠发达地区住房公积金事业被边缘化，确保其在地方经济社会发展中的应有地位。
3.3.2 构建公开、务实的缴存人与公积金中心之间互动机制
一方面，公积金中心应结合群众路线教育实践活动，解决好“我是谁、为了谁、依靠谁”这一根本问题，建立起以缴存人为中心的发展战略，不断增强服务意识和创新意识，转变发展观念，坚守服务至上的理念，持续改进和提升服务质量，提高全社会对住房公积金制度的认可度。另一方面，要通过政务公开、信息公开及财务公开，畅通缴存人与公积金中心之间的联系渠道，提升缴存人监督权和话语权，构建缴存人与公积金中心之间的良好互动机制以及自觉接受社会和群众的监督机制。
3.3.3 构建开放、有效的住房公积金业务委托银行竞争激励机制
经济欠发达地区，商业银行种类不多，参与住房公积金委托业务的银行也相对较少。以宝应县为例，目前参与住房公积金业务委托的银行只有工、农、建三家国有银行。从理论上讲，住房公积金归集份额相对均衡的三家银行应当形成一个有效的竞争格局，但实际上这种均衡的格局很难激发明显的竞争激励效应。相反，其他银行由于业务拓展难度大，失去了参与竞争的积极性，使得“三足鼎立”的格局得以长期维持。因此，想要打破这种局面，必须建立起开放、有效的住房公积金业务委托银行竞争激励机制。一是要扩大住房公积金业务委托银行的选择范围，放宽商业银行参与竞争的门槛和标准，鼓励股份制银行参与竞争；二是要采用市场化的手段如公开招标的方式选择委托银行，以降低委托代理成本；三是改变当前委托银行一旦产生就固定不变的模式，采取固定委托期限，期满后重新招标选择的方式；四是通过发展信息技术，打造数字化公积金，解决因更换委托银行带来的业务成本上的问题，为加强委托代理竞争提供技术保障。
3.3.4 构建惠民、有力的住房金融担保或保险机制
目前，经济欠发达地区住房公积金的贷款规模和管理模式已逐渐暴露出运转成本高、风险大等问题，随着房地产市场以及外部环境的变化，住房公积金存在的潜在风险将越来越大，而纵观经济欠发达地区的住房金融体系还并不健全，尤其是相应的住房融资担保或保险机构还普遍缺乏，住房公积金贷款大规模实行担保或保险制度的环境还没有形成。虽然部分城市已实行了相关制度，但商业化的运作普遍存在收费较高的问题，一定程度上加重了低收入家庭的经济负担，这也给住房融资担保或保险制度的推广带来了一定的负面影响。而从长远来看，建立规范化的担保和保险机制，可以有效地降低住房公积金贷款风险，也是健全和完善住房金融体系的必由之路。从国际经验来看，美国的抵押贷款保证制度十分完善，其突出特点就是政府部门或在政府的组织下成立抵押贷款信用保证机构（如联邦住宅管理局、退伍军人局等）为个人住房抵押贷款进行信用保险，从而起到了非常巨大的作用。由于个人住房担保是一种政策性的业务，这种业务的风险和收益是不相匹配的，要保证这项业务的顺利开展就离不开政府部门的大力支持。因此，经济欠发达地区政府部门应着手组建相应的政策性的保证担保机构，为完善地区住房金融体系，促进地方住房金融的健康发展提供强有力的保障。
4 结论
促进住房公积金事业健康可持续发展，是推进社会事业改革创新、建立更加公平可持续的住房保障制度的重要内容，也是积极落实党的十八届三中全会精神的重要举措之一，这对完善我国住房金融体系，解决中低收入群体的住房困难等突出问题具有重要的现实意义。而实现这一目标，离不开各地住房公积金管理中心的不懈努力，也离不开各级政府和监管部门的重视和支持，更离不开社会和广大缴存人的关注和支持。
参考文献：
1.刘洪玉.推进与完善住房公积金制度研究.科学出版社.2011
作者简介：
李飞，中共江苏省委党校研究生，现就职于扬州市住房公积金管理中心宝应分中心，主要研究方向为国民经济管理与决策。