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随着经济和社会的不断发展，我国的中小企业数量不断增多，为社会大众提供了很多的机会，同时也推动了我国的经济建设和区域经济的发展，政府也在不断加强对中小企业的关注。但是中小企业在实际的经营过程中，长期面临着融资难的问题，严重限制了中小企业的发展。本文通过研究中小企业在融资过程中存在的问题，提出了相应的解决对策。
一、中小企业的特点及发展现状
（一）中小企业的特点
中小企业是指在我国境内依法设立的可以满足社会需要并且能增加就业，居于中小型生产规模的各种形式的企业。在我国现行的社会主义市场经济体制下，中小企业在社会主义市场经济结构中有着不可替代的地位。中小企业的特点非常明显，首先，中小企业数量庞大，我国的中小企业占总企业数量的百分之九十以上，是国民经济发展的中坚力量。从整个国民经济行业规模来看，中小企业占绝大多数。其次，中小企业规模较小，能够灵活应对市场的变化。另外，中小企业与大型企业相比，员工规模和经营模式都存在较大的差异。
（二）中小企业的发展现状
我国中小企业正处于快速发展的阶段，虽然企业面临的经营环境在不断变化，但是由于发展所需要耗用的能源、原材料价格上涨，中小企业面临着巨大的发展压力，出现了成本费用增加和利润空间缩小等问题;中小企业生产规模也较小，发展基础较为薄弱，产业结构优化不足，没有足够的优质产品;中小企业也没有足够的科研资金，缺乏创新性人才，无法抵挡市场竞争的巨大压力。另外，受疫情的影响，中小企业也面临着巨大的威胁和风险。
二、中小企业融资的概念与特征
（一）企业融资的概念
融资是企业根据其生产经营活动对资金的需求，通过资金市场，采用适当的融资资方式，获取所需资金的一种行为。企业的融资渠道主要分为两种：内源融资和外源融资。内源融资主要是指企业在经营过程中形成的内部资金。外源融资主要有国家财政资金、银行信贷资金、非银行金融机构资金、其他企业资金、民间资金等。企业进行融资时对不同的融资渠道可以采用不同的融资方式，比如银行借款、发行债券、发行股票、融资租赁、吸收直接投资、商业信用等。
（二）中小企业融资的特点
对于中小企业而言，其企业规模较小，产品形式单一，在缺乏资金时，会首选内源融资。当内源融资无法满足企业的需求时，采取外源融资。外部融资渠道，很多都有严格的条件，中小企业往往会被拒之门外;但外部融资渠道分为直接融资和间接融资，直接融资的条件非常严格，而外源间接融资方式往往较为适合中小企业的特点。
中小企业的外融资渠道主要有银行信贷资金、民间资金、其他企业资金等，民间资金和企业企业资金融资数额有限，很难满足中小企业的需求，中小企业主要依赖银行信贷资金。企业的融资方式主要有两种形式：一种是企业直接融资，一种是通过金融中介机构进行间接融资。随着我国经济的发展，中小企业的融资逐步向直接融资和间接融资相结合的方向上过度，总体而言融资的渠道还是过于单一。由于中小企业资金规模小，担保能力比较差，通常无法达到证券公司的评级要求，大多数企业不能够进行债券的发放。另外，我国融资发展起步较晚，各种融资机构都比较保守，为了降低机构自身的风险，更愿意把钱贷给发展稳定的大型公司。
三、中小企业融资存在的问题
（一）企业自身管理问题
中小企业规模比较小，治理结构不完善，企业内部缺少独立性，无法展开科学有效的管理，使公司难以形成利益统一的团体，无法保证众多投资者的利益从而导致财务风险。此外，大多数中小企业存在着财务治理机制中的漏洞，通常中小企业不会发现自身发展中存在的问题，尤其是金融方面的问题，只是一味地追究盲目扩张。中小企业歇业倒闭时有发生，面对高歇业率，大多数银行金融机构一般也不愿意把钱贷给中小企业。公司的管理者经营理念不强、概念模糊，缺乏长远的战略决策计划，对流动资金运转方面没有合理的规划，导致资金周转不开，资金链断裂时常发生。此外，很大一部分中小企业的产权划分不够清晰，缺乏相应的风险管理意识，往往在向银行等金融机构融资时拿不出有效的抵押品，自然无法获得融资贷款。
（二）信用担保体系不健全
我国中小企业的数量众多，资金筹集需求量也非常大，为了顺应市场需求，相关的金融担保机构应运而生并且发展迅速。但是由于担保行业发展的时间较短，并且我国关于担保行业整体的政策法规体系没有完善，信用担保体系整体建设水平不高。无论是发展规模还是经济实力上都存在着许多不足，导致担保机构的管理和风险承担能力都非常得弱。中小企业和银行之间的信息一直处于不对称的状态，银行依旧无法获得企业内部真实有效的信息，在这种情况下，银行会为了规避风险而提高对中小企业的贷款条件。同时，银行为了降低自身的风险概率，将所有风险都转嫁到担保机构身上，从而导致担保机构倒闭的概率性增大。同时，最重要的一点是现如今使用的中小企业信用评价体系无法精准地对中小企业的信用等级来进行评估认定，缺乏准确性和客观性，这必然也会导致中小企业难以进行融资。
（三）政府的扶持力度不足
近年来我国政府采用政府补助的方式减轻中小企业融资难的问题。但是，面对庞大的中小企业群体，国家的财政资金是有限的，并且政府补助也是有侧重的，因此依旧有大部分中小企业无法获得财政补贴。为改善中小企业的经营环境，促进中小企业发展，我国制定了《中小企业促进法》，但是该法律缺乏细节性的规定，难以解决中小企业的融资问题，只能起到指导作用，并且可操作性不强。
四、解决中小企业融资问题的对策
（一）改善中小企业自身管理
提高自身素质是解决中小企业融资问题最直接有效的途径，也是企业自身发展的目标。当企业提高管理水平后，不仅可以进一步吸引银行贷款，还可以通过其他类型的投资帮助企业成长，因此解决企业内部的缺陷是最重要的。首先，中小企业应通过人和组织的学习，提高管理者和员工的综合素质，规范管理制度，制订和完善规章制度。其次，要理清中小企业普遍存在的财务管理混乱问题，规范财务管理，制订和完善规章制度。另外，企业要进行明确的产权划分，树立风险管理意识。建立现代业务体系，加快业务发展。中小企业也应鼓励技术创新，提高其产品在市场上的竞争力，并具有良好的资本基础。
（二）健全信用担保体系
政府必须提供具体手段，建立中小企业信用担保体系，建立面向所有中小企业保险的保费和赔偿机制，减少风险金融机构的贷款风险。大力发展担保体系，为确保中小企业贷款担保的有效性，提高担保机构信用，解决担保机构损失赔偿的影响。尝试运用新的科学技术来完善信用体系建设，比如区块链技术中特有的监督机制，提高企业的直接投资融资渠道。利用大数据和区块链技术，在深挖金融数据的基础上，通过云平台的分析来加强投资方对中小企业信用体系的风险掌控能力。
（三）政府加大扶持力度
面對庞大的中小企业群体，国家财政补助对中小企业的倾斜度远远不够，政府可以通过设立设立专项资金和发展基金，增加中小企业发展基金投资，鼓励企业获得中小企业社会基金。完善中小企业减税政策，在国家支持和促进的部门中，应将中小企业与大企业区分开来，在一定范围和期限内统一设置税收减免。中国政府应积极借鉴经验，结合中国国情，制定和完善相应的法律制度，有效地促进中小企业的健康发展，为中小企业融资提供后盾。
参考文献：
[1]王德念.新时代下我国中小企业融资现状及优化路径[J].财会学习， 2020（14）：233，235.
[2]李凌芳.刍议金融支持小微企业融资难的原因及对策[J].时代金融， 2020（06）：44-45.
[3]齐雨竹.浅析中小企业融资现状及解决建议[J].中国市场，2020（13）： 177-178.
一、中小企业的特点及发展现状
（一）中小企业的特点
中小企业是指在我国境内依法设立的可以满足社会需要并且能增加就业，居于中小型生产规模的各种形式的企业。在我国现行的社会主义市场经济体制下，中小企业在社会主义市场经济结构中有着不可替代的地位。中小企业的特点非常明显，首先，中小企业数量庞大，我国的中小企业占总企业数量的百分之九十以上，是国民经济发展的中坚力量。从整个国民经济行业规模来看，中小企业占绝大多数。其次，中小企业规模较小，能够灵活应对市场的变化。另外，中小企业与大型企业相比，员工规模和经营模式都存在较大的差异。
（二）中小企业的发展现状
我国中小企业正处于快速发展的阶段，虽然企业面临的经营环境在不断变化，但是由于发展所需要耗用的能源、原材料价格上涨，中小企业面临着巨大的发展压力，出现了成本费用增加和利润空间缩小等问题;中小企业生产规模也较小，发展基础较为薄弱，产业结构优化不足，没有足够的优质产品;中小企业也没有足够的科研资金，缺乏创新性人才，无法抵挡市场竞争的巨大压力。另外，受疫情的影响，中小企业也面临着巨大的威胁和风险。
二、中小企业融资的概念与特征
（一）企业融资的概念
融资是企业根据其生产经营活动对资金的需求，通过资金市场，采用适当的融资资方式，获取所需资金的一种行为。企业的融资渠道主要分为两种：内源融资和外源融资。内源融资主要是指企业在经营过程中形成的内部资金。外源融资主要有国家财政资金、银行信贷资金、非银行金融机构资金、其他企业资金、民间资金等。企业进行融资时对不同的融资渠道可以采用不同的融资方式，比如银行借款、发行债券、发行股票、融资租赁、吸收直接投资、商业信用等。
（二）中小企业融资的特点
对于中小企业而言，其企业规模较小，产品形式单一，在缺乏资金时，会首选内源融资。当内源融资无法满足企业的需求时，采取外源融资。外部融资渠道，很多都有严格的条件，中小企业往往会被拒之门外;但外部融资渠道分为直接融资和间接融资，直接融资的条件非常严格，而外源间接融资方式往往较为适合中小企业的特点。
中小企业的外融资渠道主要有银行信贷资金、民间资金、其他企业资金等，民间资金和企业企业资金融资数额有限，很难满足中小企业的需求，中小企业主要依赖银行信贷资金。企业的融资方式主要有两种形式：一种是企业直接融资，一种是通过金融中介机构进行间接融资。随着我国经济的发展，中小企业的融资逐步向直接融资和间接融资相结合的方向上过度，总体而言融资的渠道还是过于单一。由于中小企业资金规模小，担保能力比较差，通常无法达到证券公司的评级要求，大多数企业不能够进行债券的发放。另外，我国融资发展起步较晚，各种融资机构都比较保守，为了降低机构自身的风险，更愿意把钱贷给发展稳定的大型公司。
三、中小企业融资存在的问题
（一）企业自身管理问题
中小企业规模比较小，治理结构不完善，企业内部缺少独立性，无法展开科学有效的管理，使公司难以形成利益统一的团体，无法保证众多投资者的利益从而导致财务风险。此外，大多数中小企业存在着财务治理机制中的漏洞，通常中小企业不会发现自身发展中存在的问题，尤其是金融方面的问题，只是一味地追究盲目扩张。中小企业歇业倒闭时有发生，面对高歇业率，大多数银行金融机构一般也不愿意把钱贷给中小企业。公司的管理者经营理念不强、概念模糊，缺乏长远的战略决策计划，对流动资金运转方面没有合理的规划，导致资金周转不开，资金链断裂时常发生。此外，很大一部分中小企业的产权划分不够清晰，缺乏相应的风险管理意识，往往在向银行等金融机构融资时拿不出有效的抵押品，自然无法获得融资贷款。
（二）信用担保体系不健全
我国中小企业的数量众多，资金筹集需求量也非常大，为了顺应市场需求，相关的金融担保机构应运而生并且发展迅速。但是由于担保行业发展的时间较短，并且我国关于担保行业整体的政策法规体系没有完善，信用担保体系整体建设水平不高。无论是发展规模还是经济实力上都存在着许多不足，导致担保机构的管理和风险承担能力都非常得弱。中小企业和银行之间的信息一直处于不对称的状态，银行依旧无法获得企业内部真实有效的信息，在这种情况下，银行会为了规避风险而提高对中小企业的贷款条件。同时，银行为了降低自身的风险概率，将所有风险都转嫁到担保机构身上，从而导致担保机构倒闭的概率性增大。同时，最重要的一点是现如今使用的中小企业信用评价体系无法精准地对中小企业的信用等级来进行评估认定，缺乏准确性和客观性，这必然也会导致中小企业难以进行融资。
（三）政府的扶持力度不足
近年来我国政府采用政府补助的方式减轻中小企业融资难的问题。但是，面对庞大的中小企业群体，国家的财政资金是有限的，并且政府补助也是有侧重的，因此依旧有大部分中小企业无法获得财政补贴。为改善中小企业的经营环境，促进中小企业发展，我国制定了《中小企业促进法》，但是该法律缺乏细节性的规定，难以解决中小企业的融资问题，只能起到指导作用，并且可操作性不强。
四、解决中小企业融资问题的对策
（一）改善中小企业自身管理
提高自身素质是解决中小企业融资问题最直接有效的途径，也是企业自身发展的目标。当企业提高管理水平后，不仅可以进一步吸引银行贷款，还可以通过其他类型的投资帮助企业成长，因此解决企业内部的缺陷是最重要的。首先，中小企业应通过人和组织的学习，提高管理者和员工的综合素质，规范管理制度，制订和完善规章制度。其次，要理清中小企业普遍存在的财务管理混乱问题，规范财务管理，制订和完善规章制度。另外，企业要进行明确的产权划分，树立风险管理意识。建立现代业务体系，加快业务发展。中小企业也应鼓励技术创新，提高其产品在市场上的竞争力，并具有良好的资本基础。
（二）健全信用担保体系
政府必须提供具体手段，建立中小企业信用担保体系，建立面向所有中小企业保险的保费和赔偿机制，减少风险金融机构的贷款风险。大力发展担保体系，为确保中小企业贷款担保的有效性，提高担保机构信用，解决担保机构损失赔偿的影响。尝试运用新的科学技术来完善信用体系建设，比如区块链技术中特有的监督机制，提高企业的直接投资融资渠道。利用大数据和区块链技术，在深挖金融数据的基础上，通过云平台的分析来加强投资方对中小企业信用体系的风险掌控能力。
（三）政府加大扶持力度
面對庞大的中小企业群体，国家财政补助对中小企业的倾斜度远远不够，政府可以通过设立设立专项资金和发展基金，增加中小企业发展基金投资，鼓励企业获得中小企业社会基金。完善中小企业减税政策，在国家支持和促进的部门中，应将中小企业与大企业区分开来，在一定范围和期限内统一设置税收减免。中国政府应积极借鉴经验，结合中国国情，制定和完善相应的法律制度，有效地促进中小企业的健康发展，为中小企业融资提供后盾。
参考文献：
[1]王德念.新时代下我国中小企业融资现状及优化路径[J].财会学习， 2020（14）：233，235.
[2]李凌芳.刍议金融支持小微企业融资难的原因及对策[J].时代金融， 2020（06）：44-45.
[3]齐雨竹.浅析中小企业融资现状及解决建议[J].中国市场，2020（13）： 177-178.