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近年来，农村信用社持续开展信用工程建设和阳光信贷活动，大力推广《农户贷款证》和联保联户贷款，不断扩大信贷覆盖面，有效满足了农户、个体工商户的信贷需求，支持了当地经济的发展。但据调查发现，山东部分地方出现了个别村不良贷款占比过高的现象，本文将就出现这一想象的原因及化解方法进行探讨。
个别村不良贷款占比过高，情况严重
截至2011年3月底，山东某县贷款29.05亿元，其中：农户贷款21.91亿元，占全部贷款的75.4%；按五级分类，不良贷款2.71亿元，占各项贷款的9.31%，其中农户不良贷款2.17亿元，占全部不良贷款的80.35%，占农户贷款的9.93%。农户贷款不良率高于全部贷款，高于公司类贷款。
从新发放农户贷款情况看，2011年1～3月份，该县新发放农户贷款15724笔11.92亿元，其中：“收回再贷”贷款1760笔1.77亿元，分别占新发放农户贷款笔数和金额的11.19%、14.87%；“借新还旧”贷款1446笔1.66亿元，分别占新发放农户贷款笔数和金额的9.2%、13.97%。这说明在新发放的贷款中，9.2%的农户还贷能力差，不能到期偿还贷款，办理了“借新还旧”。通过对该县518村98678户调查，发现有不良记录的5004户，有“借新还旧”贷款的6720户，这两种情况的农户占调查户数的11.88%。同时，个别村不良贷款占比过高，远远超过这一比例。下面重点选择五个村进行了调查分析，情况如下：
以上5个村有不良贷款181户，占贷款户数的33.21%；不良贷款余额827万元，占贷款总额的30.02%，其中：D村最差，不良贷款68户107万元，分别占全村贷款户数和金额的74.73%和51.94%；A村不良贷款12户81万元，分别占全村贷款户数和金额的9.09%和32.27%；B村不良贷款53户269万元，分别占全村贷款户数和金额的45.30%和39.27%；C村不良贷款25户257万元，分别占全村贷款户数和金额的15.24%和20.05%；E村不良贷款23户113万元，分别占全村贷款户数和金额的56.10%和34.14%。
截至2011年3月底，该县农户关注类、可疑类、损失类不良贷款分别为1675万元、20001万元和70万元，分别占农户贷款的0.76%、9.12%和0.03%，而这5个村的关注类、可疑类、损失类不良贷款分别占5个村贷款总额的3.61%、25.56%和0.84%，远高于全县平均水平。
个别村农户不良贷款占比过高的原因
民风差，信用环境差
一是个别村时常出现打架斗殴和上访闹事现象，部分村民游手好闲和玩牌赌博，出现过“村民因相互借贷、互相赖账而引发的打仗斗殴”现象，是当地政府挂号的“问题村”、“头痛村”。二是部分农户信用意识淡薄，在申请贷款之日起就没有打算还。三是呆账核销使一些农户产生了赖账心理。特别是20世纪80年代，信用社与农行合署办公时，对一些村集体贷款分劈到户、落实到户，最后对没有偿还的这些贷款进行了核销，使那些还贷的农户感到“吃亏了”，使没有还贷的农户感到“沾光了”。这种“依赖路径”使农户产生了“早晚被豁免”、“还贷是傻瓜”、“赖账不还”的心理，有钱也不还信用社贷款。四是部分村民认为信用社和其他国有银行一样，都是“公家”的，国家早晚会处理。
“执行难”诱导了多数农户不还贷款
该县2010年通过法院执行只收回759万元。通过调查发现，某钉子户1996年在信用社贷款5万元，虽然早已被起诉，但法院执行力度不够，只上门催收，不严格执行判决，使其至今分文没还，照样住“小洋楼”、开着小轿车，甚至对周围村民说：“我就是不还，能把我怎么样！”这种的执法环境对农户产生了强烈的暗示性和诱导性，很多村民纷纷效仿，有钱也不还信用社贷款，从而出现了个别村“一户不还，其他户观望”的现象，造成了个别村不良贷款集中出现。
个别行业存在很大风险
通过调查发现，在这5个村运输户较多，绝大多数贷款是为了购车，在181户不良贷款户中购车的106户，占不良贷款户的58.56%，且单户贷款额度高，平均达到6.3万元。农村运输业贷款风险高的原因主要有：一是个别农民司机法律意识淡薄，不遵守交通规则，加之不注意车辆维修与保养，不注意休息，疲劳驾驶，发生了交通事故。二是这些农户购买的车辆多数是大吨位运输车，超速超载，容易发生交通事故，而一出现交通事故都是大事故。虽然购买了保险，但给对方的赔付远远超过保险额度，致使个别运输户因赔付而倾家荡产，更无力偿还信用社贷款。三是很多农户购买车辆，运送沙石等建筑材料，或在工地施工，因建筑行业拖欠工程款严重，不能收回款项，致使不能偿还信用社贷款。
信贷管理粗放
一是个别客户经理信贷管理能力差，不会测算农户的实际贷款需求，不会测算农户的实际承贷能力，想当然评级授信。二是个别客户经理没有充分认识到运输行业的高风险性，没有规避措施，没有防范化解风险的方案。三是考察不严，特别缺乏对担保人资格的审查，出现了从事高风险行业的担保人为高风险贷款担保、互保和循环担保现象，致使担保流于形式。如果一户贷款形成不良，出于自身承担连带责任的考虑，其余户跟着不还，集中形成不良。四是部分客户经理催收不及时。特别存在“已讼了之”的错误认识，对已起诉、已核销、已置换贷款不管不问。不催收原不良贷款户，必然引发“羊群效应”，正常贷款户纷纷效仿，不还贷款，从而出现个别村不良贷款户增加。
国家宏观经济政策的调整、市场经济的波动
一是自2010年以来，国家连续出台政策打压高房价，致使多数开发商观望徘徊，当地建筑业发展速度骤减，致使很多运输车辆停运。二是当地小流域治理，禁止采石洗沙，也影响了运输业。三是市场经济的自发调节，每年都会对一定行业造成严重影响，特别是农产品价格对农户影响较大。例如：当地洋葱、大蒜、地瓜和生产淀粉的专业户曾在不同的年份受到较大影响，在个别村、个别区域集中形成了不良贷款。
对策和建议
注重客户经理培训,严格审查贷款
通过强化培训，全面提高客户经理业务素质，使他们能够根据农户所从事的行业、投资规模、投资回收期、盈利水平等因素，合理确定贷款额度和期限。严格落实贷款“三查制度”，确保“情况弄清、资料弄实、档案弄全、等级评准、授信与农户承受能力相符、授信与农户真实信贷需求相符”；严格担保人的审查，对关系较近，或行业相同的，增加第三方为其提供担保，严禁循环担保；对风险较大的项目贷款，一定要做好评估分析，明确补救、防范措施。
关注市场变化,加强风险防控措施
要围绕风险防控这一中心，关注宏观经济走势和政策导向，关注市场变化，综合分析，研究制订经营战略，因势而变，趋利避害，提高对新情况、新问题的应对能力。要认真学习研究央行《中国农村金融金融服务报告》、银监会监管风险提示，密切关注各行业市场走势，仔细梳理，列出风险较大的企业和行业，制订退出计划，提前采取措施，确保资金不出险情。
强化信用评级,改变农户信用观念
认真做好信用乡镇、信用村和信用户的评定工作，分类采取不同的信贷政策，促进信用环境的根本好转。对有集体不良贷款和不良贷款户数占比较高的村，不进行信用等级评定，或在评级时，对该村农户信用等级下调一级，实行信贷制裁；对信用等级较高的村庄和农户，授发信用牌证，实行信贷优惠政策，增加农户授信额度。同时，加大个人征信知识宣传，宣传恪守信贷合同的重要性，宣传被评为“信用乡镇、信用村、信用户”的事迹和做法，使广大农村干部和村民认识到“诚信是金”的硬道理，加深对“诚信是财富，是资源，是资格”、“借款人还本付息是义务”的认识，促进农户信用观念的改变，促进当地信用环境的根本好转。
落实利率差别化政策，使风险和收益相匹配
在严格审查、确保安全的前提下，对运输、养殖、开采等高风险行业贷款，提高贷款上浮比例，使风险和收益相匹配，并在签订借款合同时，补充约束条款，让借款人购买商业意外险，增加化解信贷风险的途径。
多措并举，集中清收处置
对不良贷款占比过高的个别村，要改进清收方式，尽快处置，以便化解风险。
一是加强与法院的协调，在这些村庄张贴催收公告，选出影响较大的一户或几户如“赖账户、钉子户”，从重执行，或查封财产，或拘留借款人、担保人，真正起到“执行一个，震慑一方”的作用。同时，在当地电视台、报纸等新闻媒体，宣传执行力度和效果，营造声势，使那些“等待观望的不良户”尽快偿还信用社贷款。
二是信用社要成立专门的清收小分队，对这些村所有不良贷款户，进行地毯式不间断催收，包括已起诉、已中止执行、已核销、已置换和新形成的不良贷款户。对大额不良和重点户进行重点催收；对不在家的外出人员，让村委和邻居转告借款人和担保人，使他们认识到“贷款不管欠多久，都会有人来催收，永远承担偿还责任”，消除侥幸和相互观望心理，给正常贷款户警示。
三是对已起诉贷款，特别对“已中止执行，现已具备偿还能力”的赖账户，要多渠道搜集借款人及担保人的财产线索，督促法院迅速查封，促使借款人和担保人筹资还贷；要深入调查借款人投资、债权情况，通过行使代位权清收不良贷款。
四是对有还款意愿的不良户，要做好思想工作，争取以现金方式收回，减少“借新还旧”；对全部偿还有困难的，动员他们先用部分现金偿还，对剩余部分办理“借新还旧”，尽最大努力盘活，避免超过法律时效。同时，通过转据，中断加罚利息，减轻不良贷款户负担，延缓不良贷款户偿还期限，给他們偿还的时间和机会。
个别村不良贷款占比过高，情况严重
截至2011年3月底，山东某县贷款29.05亿元，其中：农户贷款21.91亿元，占全部贷款的75.4%；按五级分类，不良贷款2.71亿元，占各项贷款的9.31%，其中农户不良贷款2.17亿元，占全部不良贷款的80.35%，占农户贷款的9.93%。农户贷款不良率高于全部贷款，高于公司类贷款。
从新发放农户贷款情况看，2011年1～3月份，该县新发放农户贷款15724笔11.92亿元，其中：“收回再贷”贷款1760笔1.77亿元，分别占新发放农户贷款笔数和金额的11.19%、14.87%；“借新还旧”贷款1446笔1.66亿元，分别占新发放农户贷款笔数和金额的9.2%、13.97%。这说明在新发放的贷款中，9.2%的农户还贷能力差，不能到期偿还贷款，办理了“借新还旧”。通过对该县518村98678户调查，发现有不良记录的5004户，有“借新还旧”贷款的6720户，这两种情况的农户占调查户数的11.88%。同时，个别村不良贷款占比过高，远远超过这一比例。下面重点选择五个村进行了调查分析，情况如下：
以上5个村有不良贷款181户，占贷款户数的33.21%；不良贷款余额827万元，占贷款总额的30.02%，其中：D村最差，不良贷款68户107万元，分别占全村贷款户数和金额的74.73%和51.94%；A村不良贷款12户81万元，分别占全村贷款户数和金额的9.09%和32.27%；B村不良贷款53户269万元，分别占全村贷款户数和金额的45.30%和39.27%；C村不良贷款25户257万元，分别占全村贷款户数和金额的15.24%和20.05%；E村不良贷款23户113万元，分别占全村贷款户数和金额的56.10%和34.14%。
截至2011年3月底，该县农户关注类、可疑类、损失类不良贷款分别为1675万元、20001万元和70万元，分别占农户贷款的0.76%、9.12%和0.03%，而这5个村的关注类、可疑类、损失类不良贷款分别占5个村贷款总额的3.61%、25.56%和0.84%，远高于全县平均水平。
个别村农户不良贷款占比过高的原因
民风差，信用环境差
一是个别村时常出现打架斗殴和上访闹事现象，部分村民游手好闲和玩牌赌博，出现过“村民因相互借贷、互相赖账而引发的打仗斗殴”现象，是当地政府挂号的“问题村”、“头痛村”。二是部分农户信用意识淡薄，在申请贷款之日起就没有打算还。三是呆账核销使一些农户产生了赖账心理。特别是20世纪80年代，信用社与农行合署办公时，对一些村集体贷款分劈到户、落实到户，最后对没有偿还的这些贷款进行了核销，使那些还贷的农户感到“吃亏了”，使没有还贷的农户感到“沾光了”。这种“依赖路径”使农户产生了“早晚被豁免”、“还贷是傻瓜”、“赖账不还”的心理，有钱也不还信用社贷款。四是部分村民认为信用社和其他国有银行一样，都是“公家”的，国家早晚会处理。
“执行难”诱导了多数农户不还贷款
该县2010年通过法院执行只收回759万元。通过调查发现，某钉子户1996年在信用社贷款5万元，虽然早已被起诉，但法院执行力度不够，只上门催收，不严格执行判决，使其至今分文没还，照样住“小洋楼”、开着小轿车，甚至对周围村民说：“我就是不还，能把我怎么样！”这种的执法环境对农户产生了强烈的暗示性和诱导性，很多村民纷纷效仿，有钱也不还信用社贷款，从而出现了个别村“一户不还，其他户观望”的现象，造成了个别村不良贷款集中出现。
个别行业存在很大风险
通过调查发现，在这5个村运输户较多，绝大多数贷款是为了购车，在181户不良贷款户中购车的106户，占不良贷款户的58.56%，且单户贷款额度高，平均达到6.3万元。农村运输业贷款风险高的原因主要有：一是个别农民司机法律意识淡薄，不遵守交通规则，加之不注意车辆维修与保养，不注意休息，疲劳驾驶，发生了交通事故。二是这些农户购买的车辆多数是大吨位运输车，超速超载，容易发生交通事故，而一出现交通事故都是大事故。虽然购买了保险，但给对方的赔付远远超过保险额度，致使个别运输户因赔付而倾家荡产，更无力偿还信用社贷款。三是很多农户购买车辆，运送沙石等建筑材料，或在工地施工，因建筑行业拖欠工程款严重，不能收回款项，致使不能偿还信用社贷款。
信贷管理粗放
一是个别客户经理信贷管理能力差，不会测算农户的实际贷款需求，不会测算农户的实际承贷能力，想当然评级授信。二是个别客户经理没有充分认识到运输行业的高风险性，没有规避措施，没有防范化解风险的方案。三是考察不严，特别缺乏对担保人资格的审查，出现了从事高风险行业的担保人为高风险贷款担保、互保和循环担保现象，致使担保流于形式。如果一户贷款形成不良，出于自身承担连带责任的考虑，其余户跟着不还，集中形成不良。四是部分客户经理催收不及时。特别存在“已讼了之”的错误认识，对已起诉、已核销、已置换贷款不管不问。不催收原不良贷款户，必然引发“羊群效应”，正常贷款户纷纷效仿，不还贷款，从而出现个别村不良贷款户增加。
国家宏观经济政策的调整、市场经济的波动
一是自2010年以来，国家连续出台政策打压高房价，致使多数开发商观望徘徊，当地建筑业发展速度骤减，致使很多运输车辆停运。二是当地小流域治理，禁止采石洗沙，也影响了运输业。三是市场经济的自发调节，每年都会对一定行业造成严重影响，特别是农产品价格对农户影响较大。例如：当地洋葱、大蒜、地瓜和生产淀粉的专业户曾在不同的年份受到较大影响，在个别村、个别区域集中形成了不良贷款。
对策和建议
注重客户经理培训,严格审查贷款
通过强化培训，全面提高客户经理业务素质，使他们能够根据农户所从事的行业、投资规模、投资回收期、盈利水平等因素，合理确定贷款额度和期限。严格落实贷款“三查制度”，确保“情况弄清、资料弄实、档案弄全、等级评准、授信与农户承受能力相符、授信与农户真实信贷需求相符”；严格担保人的审查，对关系较近，或行业相同的，增加第三方为其提供担保，严禁循环担保；对风险较大的项目贷款，一定要做好评估分析，明确补救、防范措施。
关注市场变化,加强风险防控措施
要围绕风险防控这一中心，关注宏观经济走势和政策导向，关注市场变化，综合分析，研究制订经营战略，因势而变，趋利避害，提高对新情况、新问题的应对能力。要认真学习研究央行《中国农村金融金融服务报告》、银监会监管风险提示，密切关注各行业市场走势，仔细梳理，列出风险较大的企业和行业，制订退出计划，提前采取措施，确保资金不出险情。
强化信用评级,改变农户信用观念
认真做好信用乡镇、信用村和信用户的评定工作，分类采取不同的信贷政策，促进信用环境的根本好转。对有集体不良贷款和不良贷款户数占比较高的村，不进行信用等级评定，或在评级时，对该村农户信用等级下调一级，实行信贷制裁；对信用等级较高的村庄和农户，授发信用牌证，实行信贷优惠政策，增加农户授信额度。同时，加大个人征信知识宣传，宣传恪守信贷合同的重要性，宣传被评为“信用乡镇、信用村、信用户”的事迹和做法，使广大农村干部和村民认识到“诚信是金”的硬道理，加深对“诚信是财富，是资源，是资格”、“借款人还本付息是义务”的认识，促进农户信用观念的改变，促进当地信用环境的根本好转。
落实利率差别化政策，使风险和收益相匹配
在严格审查、确保安全的前提下，对运输、养殖、开采等高风险行业贷款，提高贷款上浮比例，使风险和收益相匹配，并在签订借款合同时，补充约束条款，让借款人购买商业意外险，增加化解信贷风险的途径。
多措并举，集中清收处置
对不良贷款占比过高的个别村，要改进清收方式，尽快处置，以便化解风险。
一是加强与法院的协调，在这些村庄张贴催收公告，选出影响较大的一户或几户如“赖账户、钉子户”，从重执行，或查封财产，或拘留借款人、担保人，真正起到“执行一个，震慑一方”的作用。同时，在当地电视台、报纸等新闻媒体，宣传执行力度和效果，营造声势，使那些“等待观望的不良户”尽快偿还信用社贷款。
二是信用社要成立专门的清收小分队，对这些村所有不良贷款户，进行地毯式不间断催收，包括已起诉、已中止执行、已核销、已置换和新形成的不良贷款户。对大额不良和重点户进行重点催收；对不在家的外出人员，让村委和邻居转告借款人和担保人，使他们认识到“贷款不管欠多久，都会有人来催收，永远承担偿还责任”，消除侥幸和相互观望心理，给正常贷款户警示。
三是对已起诉贷款，特别对“已中止执行，现已具备偿还能力”的赖账户，要多渠道搜集借款人及担保人的财产线索，督促法院迅速查封，促使借款人和担保人筹资还贷；要深入调查借款人投资、债权情况，通过行使代位权清收不良贷款。
四是对有还款意愿的不良户，要做好思想工作，争取以现金方式收回，减少“借新还旧”；对全部偿还有困难的，动员他们先用部分现金偿还，对剩余部分办理“借新还旧”，尽最大努力盘活，避免超过法律时效。同时，通过转据，中断加罚利息，减轻不良贷款户负担，延缓不良贷款户偿还期限，给他們偿还的时间和机会。