长期以来，操作风险相对市场风险、信用风险而言，未能得到银行和监管当局的充分重视和关注。20世纪90年代以来，随着商业银行经营活动的复杂性和不确定性日益增加，操作风险呈现不断上升趋势，各类损失事件层出不穷。以巴塞尔银行监管委员会(以下简称“巴塞尔委员会”)为代表的国际性监管组织一直十分关注银行经营管理中的操作风险问题，从1998年到2004年陆续公布了一系列有关未来操作风险管理方向的文件。鉴于此，相当多的银行必然面临如何根据新的监管要求引入操作风险管理的现实问题。从国内银行业的情况来看，无论是在操作风险管理理念、框架，还是操作风险管理实践上，我国各商业银行均存在很多空缺与不足；另外，监管当局关注的焦点一直定位在信用风险领域，监管资源过分倾斜于银行不良资产的处置，以至于银行操作风险损失事件近几年持续发生。虽然许多国际银行也已经开始为操作风险和其他风险配置资本金，并纷纷建立起自己的识别、监督和控制操作风险的系统，在量化分析和建立相应的模型方面已取得了长足的进步，但是操作风险的度量框架仍然处于比较初级的开发阶段。因此，笔者就我国商业银行在新的巴塞尔协议规则下进行操作风险管理时，该如何运用适当的模型和方法对操作风险进行度量展开研究。　　 在对近几十年来操作风险度量模型的发展进行梳理和评述的基础上，本文认为由业务模型和Delta-EVT方法相结合的度量框架能更准确、全面地衡量商业银行的操作风险。在此基础上，根据我国商业银行在操作风险管理方面的具体实践对模型作出改进并提出具体化的计量模型，使之能实际应用于我国商业银行的操作风险度量工作。本文首先从包含增值流程、活动和相关风险因子的业务模型展开，使用灵敏度、价值函数及其差分方程向收益传播因子方差；接着是假设情境，综合位于门槛值之上的实际历史数据、外部损失及其他似乎真实的事件信息，以拟合超额损失分布，从而对非预期损失进行建模；最后，以我国某上市商业银行为例进行案例研究，利用其2004年的运营数据进行了模型的实证检验，在得到该行操作风险度量结果的同时，更验证了模型的可行性。通过实证检验，本文认为该模型和度量方法一方面能够结合内、外部的操作风险进行全面度量，而且度量结果的准确性也比较高；另一方面，银行也可以根据自己的业务重点和管理需要对模型进行适当的改动和扩展，从而具有很强的适用性，应用前景十分广泛。