现阶段,商业银行风险管理能力的高低成为其立足于市场的核心竞争力所在。然而如何提高我国商业银行的风险管理水平?在风险管理技术和基础数据库等方面不足的情况下,我国商业银行首先应以巴塞尔新资本协议为指导,结合自身实际情况并借鉴国际银行业的最佳实践构建一种精细量化的信用风险度量模型。因此,本文旨在为我国商业银行运用CreditRisk+模型在违约率可变条件下进行信用风险度量提供一种更为准确和有效的方法。在违约率可变条件下,原CreditRisk+模型存在着几个缺陷,暴露近似划分频带、Panjer算法的内在缺陷以及VaR算法的非一致性均影响了模型计算的精度。论文通过对这三个缺陷展开分析,对原CreditRisk+模型进行了的修正。本文考虑了系统风险因素和行业相关性因素对债务人违约率的影响,这更符合实际情况;贷款违约表法计算的准确度高,利用多张贷款违约表法估计债务人违约率的标准差,它解决了模型中对违约率及其相关参数设计的难题;将VaR与GES结合使用为商业银行风险管理提供了一种更为综合且有效的方法;将加权平均频带划分方法和Panjer算法与鞍点逼近法结合计算组合的损失分布,增加了计算精度。论文采用我国某城市商业银行公司贷款数据进行了实证分析,结果表明在违约率可变条件下,经过修正后的CreditRisk+模型可以更为精确地计量贷款组合的非预期损失。修正后的CreditRisk+模型与RAROC结合可以在经济资本计量、经济资本配置、绩效评估、贷款定价、贷款审批和限额设定等方面来完善我国商业银行的经济资本管理体系。