二十世纪五十年代Markowitz提出的Markowitz投资组合理论以及六十年代Sharpe、Lintner等人提出的CAPM模型，为证券投资基金业绩评价理论奠定了理论基础。传统基金评价体系以Treynor指数，Sharpe指数，Jensen指数等经典指数作为代表，同时学者们也提出其他单因素指数，如信息比率、Sortino比率、M-2指数、衰减度等等。二十世纪末，随着国内投资基金业的发起与初步发展，基金评价理论开始在国内得到介绍与发展。　　 国内最常见的基金绩效评价指标是传统的三大基金评价指标：Treynor指数，Sharpe指数，Jensen指数.但根据学者们的实证检验发现中国的股票及基金收益率序列并不严格符合正态分布，并具有厚尾、尖峰、有偏的特点，从根本上否定了传统指数在中国金融市场上的适用性。本文从两个方面尝试对传统指数进行改进，以更科学而全面地得出评价结果。一方面，寻找相对于正态分布能够更好地描述基金及股票收益序列的非传统分布，即对称性拉普拉斯分析及非对称型拉普拉斯分布，它们能够更好地模拟实际收益数据的尖峰、厚尾及有偏性，并在此基础上建立更加精确、合理的评价指数；另一方面，寻找更好、更全面的风险评价手段，要求不仅在一定置信水平上给出可能的最大损失，而且要研究置信水平之外的损失的大小，即要求在对称及非对称型拉普拉斯分布的基础上，运用历史模拟方法，计算收益序列的VaR与CVaR水平，从而更加合理地度量风险水平。基于这两个方面的改进工作，本文最终给出一系列改进型的传统指数。　　 在理论准备的基础上，文章以具有代表性的沪深300指数成分股中的九只股票及十只封闭式基金收益序列为研究对象，进行一系列实证检验，论证对称及非对称拉普拉斯分布的合理性，以及传统型基金评价指数与改进型基金评价指数的相关性与有效性，并最终给出基于改进型基金评价指数的基金评价结果。