中小企业作为一个特殊的企业群体，对国民经济的持续、快速、健康发展起到了不可代替的重要作用，特别是在吸纳多余劳动力、技术创新与进步、完善我国产业结构和推进城镇化进程方面发挥着其特殊的作用，然而这支经济增长和社会进步的重要力量正面临着一些影响其发展的问题，其中比较突出的是中小企业融资难的问题。不解决中小企业融资难的瓶颈问题，中小企业就很难得到长足健康的发展，就势必会影响经济的整体发展水平。中小企业融资难的原因是多方面的，就目前而言，最大的问题在于银行等金融机构对中小企业存在着“惜贷”现象，究其原因，一方面是因为银行本身对中小企业的信用评价仍然停留在只注重财务指标的评价方法上，而这种只适合于上市公司或者国有大型企业的评价方法在面对中小企业的时候会出现很多问题，特别是在面对十分具有发展潜力而在财务指标上却出现“危机”的中小企业上，传统的财务指标评价方法明显缺乏科学性和合理性。而另一方面，对已经向中小企业贷出的款项，如何对其进行风险识别和管理，也是困扰着银行的一大问题，因而很多商业银行为了规避这个风险，只好采取不贷的政策。因而该论文从解决银行对中小企业“惜贷”出发，试图站在银行的角度建立一个适合中小企业的信用评价和信用风险管理方法，以此帮助银行更好地为中小企业融资服务。为了达到这个目的，论文从现代信用风险管理手段出发，在借鉴和比较国际上流行的三个信用风险管理模型——J．P摩根(J．P MORGAN)于1997年提出的CREDIT METRICS模型、KMV公司于1993年给出的KMV模型和CSFB于1997给出的CREDIT RISK+模型的基础之上，总结出在现有的条件下，可以针对中小企业的特点，使用CREDIT METRICS模型来构建符合中小企业特点的信用风险管理方法，其中关键的地方在于设置符合中小企业特点的模型参数。同时，由于信用等级是CREDIT METRICS模型的最初输入参数，进而又把信用等级的评价方法统一在信用风险管理方法这一框架内。为了更好地说明问题，论文还借用了国内某商业银行的数据来进行实证分析，从基础数据的筛选到输入参数的计算，都以符合我国中小企业特点为出发点在得出结果后，文章进行了风险水平分析、资本充足率分析和贷款绩效评估，从而说明使用这种中小企业信用风险管理方法是解决目前中小企业融资难问题的一条可行的道路。