互联网消费金融机构在业务快速增长过程中,存在降低融资成本、增加融资渠道的诉求,促进了该领域的资产证券化业务的进一步发展。在互联网金融的浪潮中,互联网消费金融实现了迅速而猛烈地发展。在2014年以后,一些互联网企业开发了一系列消费金融产品,市场规模增长迅猛,对各类参与主体,包括借款人、金融机构、监管机构都产生了深远影响。伴随产品规模增长,融资需求也在扩展,资产证券化作为融资手段之一,得到了较快发展。互联网消费金融资产呈现出以下基本特点:一是收益居高、二是风险相对平稳、三是小额且不集中,较为适配资产证券化产品,也是经济下行周期中较为优质的资产。作为资产化产品发行方的互联网消费金融机构,与作为投资方的金融机构,对于定价环节都较为重视。由于我国互联网消费金融的发展是伴随着互联网金融热潮而起,发展周期较短;在世界上处于创新引导的地位,缺乏可供参照的对象,因此,资产证券化的定价环节,市场目前主要采取可比定价法,缺乏精细化的定价手段。本文选取单因子CIR模型（Cox-Ingersoll-Ross Model）作为利率期限结构模型,基于蒙特卡洛模拟方法,构建了期权调整利差定价模型。本文选择了美团生活费资产支持专项计划作为案例,模拟了资产池现金流情况,应用上述模型对资产证券化产品进行发行定价验证。模型测算的结果,与资产支持证券的实际发行价格接近,同时,当期权调整利差分别向上或向下变动一定幅度时,定价结果总体保持稳定。本文对比测算另外两种方法,测算结果表明,本文提出的定价模型具备一定适用性。相比较市场普遍采用的可比定价法,本文分析了采用蒙特卡洛模拟方法的期权调整利差定价模型进行产品发行定价,结合互联网消费金融发展过程中自身特有的早偿率、违约率两个因子,更好地反应互联网消费金融特征和利率市场变化,从而为发行机构、投资机构进行相关证券定价时,提供一条较为有效的思路。